Alcuni stati consentono al coniuge di porre il veto su eventuali modifiche del beneficiario al tuo IRA.
Il tuo conto previdenziale individuale è una risorsa preziosa che potrebbe estendersi oltre la tua vita. Puoi nominare uno o più beneficiari per ricevere le risorse nel tuo IRA dopo la tua scomparsa. Nella maggior parte degli stati, sei libero di nominare qualsiasi persona, trust o istituzione per ricevere un lascito IRA, ma regole speciali si applicano ai beneficiari dei nomi se vivi in uno dei nove stati di proprietà della comunità. L'Ohio non è nella lista.
Leggi di proprietà comunitaria
I nove stati che hanno adottato le leggi sulla proprietà della comunità sono Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, Nuovo Messico, Texas, Washington e Wisconsin. Un altro stato, l'Alaska, consente alle coppie sposate di adottare un accordo di proprietà collettiva. La spinta generale di queste leggi è che una coppia sposata condivide allo stesso modo i soldi guadagnati o le proprietà acquistate durante un matrimonio. Il principio di condivisione si applica anche ai debiti che un socio sostiene durante il matrimonio. La proprietà ereditata da un solo coniuge non conta come proprietà della comunità. Quando un coniuge muore in uno stato di proprietà collettiva, almeno la metà del patrimonio va al coniuge superstite a meno che non siano stati concordati altri accordi. Le leggi sulla proprietà comunitaria sono stabilite e amministrate dallo stato, non dal governo federale.
Modulo Beneficiario IRA
Non è necessario compilare un modulo di beneficiario all'atto dell'apertura di un IRA, ma l'omissione di farlo potrebbe causare confusione dopo la sua morte e potrebbe anche causare l'IRR da sottoporre a prova, un destino che normalmente evita. Sia che compili il modulo o meno, se vivi in uno stato di proprietà della comunità, il tuo coniuge otterrà almeno la metà del tuo IRA dopo la tua morte a meno che il coniuge abbia rinunciato all'eredità. I custodi dell'IRA nei nove Stati della proprietà della comunità richiedono la firma del coniuge sul modulo del beneficiario che concede l'autorizzazione a nominare un altro beneficiario. L'Ohio non è uno stato di proprietà della comunità, rendendo superfluo il consenso del coniuge quando si nominano i beneficiari dell'IRA.
Eventi correlati al coniuge
Se il coniuge muore prima di te, hai il diritto di nominare immediatamente un nuovo beneficiario al tuo IRA, ma il patrimonio del coniuge rimane il beneficiario del tuo IRA per il resto dell'anno della morte del coniuge. Se divorzi dal coniuge e ti sei risposato, puoi nominare il tuo nuovo coniuge come beneficiario, ma il tuo ex coniuge avrà comunque diritto a metà del tuo IRA per il resto dell'anno del divorzio. Se il tuo coniuge è stato assegnato all'IRA in un accordo di divorzio, puoi far ritirare l'IRA nel nome del tuo ex coniuge. Se hai un'età 70 1 / 2 o precedente al momento del divorzio, potresti dover riconfigurare le distribuzioni minime richieste a partire dall'anno successivo al divorzio.
Expectancies di vita congiunte
Devi iniziare a prendere le necessarie distribuzioni minime dal tuo IRA tradizionale dopo aver raggiunto l'età 70 1 / 2. Basi l'importo della distribuzione annuale sulla tua aspettativa di vita come specificato dall'Internal Revenue Service. Se il tuo coniuge è l'unico beneficiario dell'IRA e almeno 10 anni più giovane di te, l'IRS ti consente di calcolare le distribuzioni minime richieste in base alle aspettative di vita congiunte del coniuge e del coniuge. Si perde questo beneficio nell'anno successivo al divorzio dal coniuge più giovane, che aumenterà la distribuzione minima annuale richiesta a meno che non si risposi qualcuno di età inferiore.
