Risparmiare presto per la pensione significa più soldi a lungo termine.
Non ci sono troppi soldi per la pensione, che tu la salvi o la erediti. Se hai aperto un conto pensionistico individuale tradizionale, hai designato un beneficiario dell'IRA in caso di decesso. Se qualcuno ti nomina come beneficiario tradizionale dell'IRA e erediti tutto o parte della loro IRA, le regole dipendono tutte dalla tua relazione con il proprietario dell'IRA in ritardo.
IRA tradizionale
I contributi agli IRA tradizionali sono soggetti a tassazione differita, il che significa che non si pagano le tasse sul reddito fino a quando non si iniziano a prendere le distribuzioni al momento del pensionamento. A quel tempo, la maggior parte delle persone ha una fascia di contribuzione inferiore rispetto a quella degli anni di lavoro. Se tu o il tuo coniuge non siete coperti da un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro, potete detrarre i vostri contributi annuali sulla dichiarazione dei redditi federali. Potresti ancora fare delle detrazioni parziali a seconda del tuo reddito. Anche se non hai diritto a detrazioni, puoi comunque contribuire a un IRA tradizionale, indipendentemente da quanti soldi guadagni. Per 2013, puoi contribuire con un massimo di $ 5,500 al tuo IRA, a patto che tu guadagni così tanto in termini di reddito. Una volta che hai finito 50, puoi contribuire con un $ 1,000 aggiuntivo, per un totale di $ 6,500.
Distribuzioni minime richieste
Hai la possibilità di iniziare a prendere distribuzioni dal tuo tradizionale IRA quando raggiungi l'età di 59 1 / 2. Nel momento in cui raggiungi 70 1 / 2, devi prendere le necessarie distribuzioni minime o affrontare una penalità percentuale 50 per l'importo che non hai preso. Anche se stai ancora lavorando 70 1 / 2, non puoi dare ulteriori contributi al tuo tradizionale IRA. Tuttavia, puoi contribuire a un Roth IRA se soddisfi i requisiti di idoneità al reddito.
IRA ereditato da sposi
Se hai ereditato un IRA tradizionale, le tue opzioni dipendono da chi è morto e ti ha lasciato come beneficiario. Se era il tuo coniuge, puoi trasferire l'IRA nel tuo account personale o reindirizzare l'account a tuo nome. È possibile continuare a inserire i contributi IRA nell'account. Nessun altro beneficiario IRA ereditato ha questa opzione. Inizierai quindi a prelevare al raggiungimento dell'età 70 1 / 2. Se non vuoi esercitare tale opzione, puoi scegliere di ricevere distribuzioni secondo le stesse regole di qualsiasi altro tipo di erede.
Altri eredi
Se non sei il coniuge, l'IRA ereditata deve essere ridenominata dal nome del proprietario originale in un account ereditato. Il nome del nuovo account indica il proprietario in ritardo e i beneficiari. Se più di una persona ha ereditato l'account, è possibile chiedere all'istituzione finanziaria che funge da custode di dividere l'account in diversi IRA ereditari denominati. Devi iniziare a prendere distribuzioni entro il dicembre 31 dell'anno in cui la persona che ti ha lasciato l'IRA è deceduta.
Se il proprietario originale aveva superato 70 1 / 2 al momento del decesso e già prendeva le distribuzioni, è necessario prendere le distribuzioni minime richieste in base alle tabelle di aspettativa di vita, come calcolato dall'Internal Revenue Service. Se non prendi le distribuzioni richieste, dovrai affrontare la penalità percentuale 50 per l'importo non utilizzato. Se la persona che ti ha lasciato l'IRA è morta prima di raggiungere 70 1 / 2, hai anche diritto alla regola dei cinque anni. Ciò significa che puoi ritirare tutti i fondi ereditati entro cinque anni dalla morte del proprietario tardivo. Se l'account viene svuotato entro quella data, non si viene colpiti con penalità di distribuzione minima richieste.
