Quando si tratta di trasmettere i tuoi beni dopo la morte, il beneficiario dell'IRA supera la tua volontà. Se la tua volontà dice che tuo figlio eredita tutto, per esempio, ma tu chiami tua sorella come unico beneficiario dell'IRA, eredita le risorse dell'account. Se non si nomina un beneficiario, le risorse dell'IRA vengono solitamente distribuite in base alla volontà dell'utente, ma ciò non è l'ideale per i propri eredi.
Beneficiari anziani
Scegliere un beneficiario non garantisce che il tuo IRA andrà alla persona che desideri. Se il tuo beneficiario muore e tu non ne scegli uno nuovo, ad esempio, l'amministratore IRA gestirà l'account come se non avessi nominato nessuno. Se divorzi dopo aver nominato tuo coniuge come beneficiario, in alcuni stati può comunque ereditare l'account se non aggiorni la designazione del beneficiario. Se le tue intenzioni non corrispondono più a ciò che è scritto sul modulo del beneficiario, non è questo il problema dell'amministratore.
Nessun beneficiario
Quando non ci sono beneficiari, il tuo amministratore dell'IRA di solito rende il tuo coniuge o il tuo patrimonio il beneficiario, a seconda della sua politica aziendale. Se il patrimonio ereditario, il tuo esecutore distribuisce le attività secondo la volontà. L'IRA deve prima passare per l'omologazione, che dà ai creditori il diritto di richiedere i beni per pagare i debiti. Un altro inconveniente è che se muori prima di trasformare 70 1 / 2 - quando l'IRS inizia a richiedere prelievi annuali minimi - i tuoi eredi devono svuotare l'account entro cinque anni.
Problemi di forma
Se intendi condividere le risorse in modo equo, la maggior parte degli amministratori ti accetterà designando tutti i tuoi figli sopravvissuti come uguali beneficiari. Devi chiarire nel modulo ciò che vuoi che accada se uno dei tuoi beneficiari ti predecherà. Puoi avere il pass di condivisione per ogni stirpe - cioè, i figli del beneficiario deceduto ereditano e dividono la quota dei loro genitori - oppure puoi avere i fratelli del beneficiario deceduto che ciascuno prende una quota maggiore. Se non sei sicuro di come si legge il modulo, chiedi all'amministratore dell'account di aiutarti a farlo bene.
Precauzioni
Quando chiami il tuo beneficiario IRA primario, scegli un paio di potenziali beneficiari che ereditano se il beneficiario muore prima di te. Controlla regolarmente le designazioni del beneficiario e apporta le modifiche man mano che la tua vita cambia. Non è solo il divorzio o la morte che può richiedere aggiornamenti. Se inizi con una piccola IRA, ad esempio, lasciarla a uno dei tuoi figli può avere senso. Dopo circa un decennio di crescita costante, potresti voler dare una quota a tutti i tuoi figli.
