La riduzione del debito ha implicazioni fiscali e personali.
Ogni notte c'è un altro spot televisivo sulla riduzione del debito della carta di credito senza la bancarotta. Sembra una meravigliosa opportunità. Le aziende che offrono questo servizio ti dicono che con il loro aiuto potresti pagare qualche soldo sul dollaro per pagare la tua carta di credito. Ma la riduzione del debito presenta notevoli svantaggi che potresti non conoscere.
Identificazione
La riduzione del debito è diversa dal consolidamento del debito o dalla consulenza creditizia per ridurre i tassi di interesse. La riduzione del debito consente in realtà di pagare una parte del conto in un'unica soluzione e chiedere al creditore di cancellare il conto dai libri. Consulenti di credito spesso negoziano tassi di interesse più bassi per aiutarti a pagare il debito prima. Il consolidamento del debito ti consente semplicemente di mettere tutti i tuoi debiti sotto lo stesso tetto a un tasso inferiore.
Come è fatto
Se lavori con una compagnia di riduzione del debito, accetti di pagare alla società un importo specifico ogni mese. L'azienda prende una commissione da ogni importo che si paga. Una volta accumulato un importo specifico, la società negozia con il creditore per accettare tale importo come pagamento integrale. Se accettato, inizierai ad accumulare denaro per pagare la bolletta successiva per intero. Spesso, è possibile negoziare questi tipi di accordi da soli e risparmiare il costo della tassa pagata alla società di riduzione del debito.
Sorpresa IRS
Se si controlla il codice fiscale degli Stati Uniti per una definizione di reddito lordo, si troverà la sezione 61 (a) (12) che elenca i redditi derivanti dallo scarico dell'indebitamento come reddito. Ciò significa che se si cancella il capitale da un debito dovuto, si pagano le tasse su quei soldi come se si guadagnassero i fondi. Se cancelli $ 30,000 del debito principale, devi tasse su $ 30,000. Al momento dell'imposta, riceverai un modulo 1099-C o 1099-A che mostra l'importo imponibile da includere con le tue entrate.
Interesse e fallimento ridotti
Ci sono esenzioni La riduzione del debito da insolvenza fallimentare o debitoria non è considerata come imponibile. Inoltre, la disposizione non prevede la riduzione del tasso di interesse come imponibile poiché non si riduce il capitale ma si riduce semplicemente l'onere degli interessi. Anche i programmi di tolleranza al prestito non contano.
Insolvenza del debitore
In caso di insolvenza del debitore, il debitore ha più debiti che attività il giorno della cancellazione del debito. Se riesci a negoziare un accordo per i creditori affinché accetti di meno, ma non ne rimangano, l'IRS comprende che sei in bancarotta senza procedimento giudiziario e non devi pagare le tasse sugli importi che hai cancellato. Ad esempio, supponiamo di avere un valore di $ 4,000 di attività e un debito di $ 20,000, ma un genitore ti ha dato $ 10,000 che i creditori hanno accettato di accettare. Dal momento che tu personalmente sei stato insolvente $ 16,000, il $ 10,000 del beneficio ricevuto non è tassabile. Se avessi $ 16,000 di asset nella stessa situazione, saresti solo $ 4,000 insolvente quindi $ 6,000 sarebbe tassabile.
Riduzione del debito di perdono ipotecario
L'inadempienza di un mutuo superiore al valore della casa non determina necessariamente un incidente imponibile. L'atto di sospensione del debito di perdono dei mutui di 2007 e della successiva legislazione offre un'esclusione della riduzione del debito dai redditi ai debitori che hanno utilizzato i fondi per acquistare, costruire, ristrutturare o rifinanziare una residenza principale, fino a $ 2 milioni. Non si riceve l'esclusione sul debito che si cancella su un prestito a casa utilizzato per acquistare veicoli o consolidare altri debiti, solo sul debito per l'acquisto di una casa, costruire o ristrutturare. Se si perde la casa e il mutuo o il prestito è superiore al valore della casa, ma la maggior parte del prestito è dovuta al consolidamento del debito o alle spese per altri articoli, si ha un incidente imponibile su tale importo.
