Un IRA offre risparmi esentasse, ma alla fine è necessario iniziare a ritirarlo e le distribuzioni sono tassate.
L'accordo di pensionamento individuale (IRA) è risultato essere uno dei piani di risparmio più popolari mai inventati. Milioni di persone di tutte le età danno contributi ad un IRA. Il denaro depositato negli IRA tradizionali è deducibile dalle tasse e i prelievi per i Roth IRA sono esentasse. Le regole dell'IRS relative ai prelievi obbligatori a una certa età hanno dato origine a un'utile strategia di risparmio nota come IRA "estensibile".
La strategia di allungamento
Secondo le regole e le linee guida dell'IRS, un IRA dovrebbe beneficiare solo un singolo risparmiatore, non i suoi eredi o beneficiari. Quando arrivi all'età di 70 1 / 2, i prelievi da un IRA non sono più facoltativi. Devi iniziare a prendere i soldi in quantità proporzionali alla tua aspettativa di vita. Stendere un IRA significa piegare le regole per estendere la vita del conto oltre il proprio.
Beneficiari
Allungando la tua IRA, approfitti della regola che ti consente di nominare qualsiasi beneficiario che scegli di ereditare le risorse dell'IRA nel caso tu muoia. Per la maggior parte delle persone, questo significa un coniuge o un bambino, che l'IRS richiede anche per effettuare prelievi minimi. Lasciare l'IRA a una persona più giovane o nipote manterrebbe l'account attivo più a lungo e consentirebbe alle sue attività di continuare a crescere senza tasse. Saltare una generazione quando si trasferisce un conto di risparmio fiscale differito è come si crea un "stiramento IRA".
Distribuzioni minime richieste
Puoi anche allungare un piano 401 (k) sponsorizzato dal tuo datore di lavoro o un piano SEP per i lavoratori autonomi. I prelievi obbligatori si verificano ancora, a partire dall'anno successivo all'anno in cui si attiva 70. L'importo della tua distribuzione minima richiesta - o RMD - è il saldo del conto in data 31 dell'anno precedente diviso per la tua aspettativa di vita. L'IRS utilizza le tabelle per capire la tua aspettativa di vita, con diverse linee guida applicate ai singoli e sposati. La quantità di RMD dipende anche dal fatto che il tuo coniuge, se sei sposato, abbia più di 10 anni prima di te.
Allungando un Roth
A differenza dei contributi a un IRA tradizionale, i contributi a un Roth IRA non sono deducibili dalle tasse, ma tutte le distribuzioni qualificate sono esentasse. Roth IRAs non ha richiesto prelievi a qualsiasi età. Le loro attività devono essere distribuite ai beneficiari entro cinque anni dal decesso del proprietario dell'account, tuttavia "a meno che l'interesse sia dovuto a un beneficiario designato nell'arco della vita o dell'aspettativa di vita del beneficiario designato", spiega l'IRS nella Pubblicazione 590, "Pensionamento individuale Arrangiamenti (IRA). "
Se lasci l'account Roth al tuo coniuge, lei può mantenerlo intatto, trattandolo come se fosse il suo.
