IRA consentono ai tuoi soldi di crescere esentasse o differiti.
Un conto pensionistico individuale fornisce importanti vantaggi fiscali che incoraggiano le persone a sottrarre denaro per il loro futuro anni. Gli investimenti in un'IRA possono crescere senza tasse. In un IRA tradizionale, prendi una detrazione fiscale per il denaro che contribuisci, ma devi sborsare le tasse alla tua aliquota marginale sul denaro che ritiri. IRA Roth non ti danno detrazioni fiscali, ma se segui le regole, puoi sottrarre i tuoi soldi esentasse. Puoi avere più account IRA e combinarli a tuo piacimento.
I depositari e i fiduciari dell'IRA
Un custode o trustee mantiene un account IRA per soddisfare i regolamenti federali, a beneficio di te o dei tuoi beneficiari. Banche, cooperative di credito, associazioni di risparmio e prestito, agenti di cambio, fondi comuni di investimento, compagnie di assicurazione sulla vita e altre istituzioni finanziarie possono fungere da custodi e fiduciari dell'IRA. I trustee di solito prendono decisioni di investimento per conto del proprietario dell'IRA, mentre i custodi no. È possibile avere più account IRA con diversi custodi e trustee. Ad esempio, potresti avere IRA impostati su un numero di fondi comuni diversi.
Vantaggi della combinazione di IRA
Ogni IRA separata ti invierà il modulo di Internal Revenue Service 1099-R all'inizio del nuovo anno che riporta lo scorso anno distribuzioni. È necessario segnalare questi numeri nella dichiarazione dei redditi, insieme agli importi forniti. La combinazione di IRA significa meno documenti per te. Potrebbe anche essere più facile tenere traccia dei tuoi investimenti se combinati in un unico IRA. I conti di intermediazione ti danno normalmente accesso a molte famiglie di fondi comuni, in modo da non dover creare conti con ciascuna società di fondi comuni. Se combini i tuoi IRA in un account autodiretto, avrai la maggior parte delle scelte di investimento, compresi gli immobili e alcuni metalli preziosi.
Trasferimenti
Il modo più semplice per combinare IRA è tramite un fiduciario per il trustee trasferimento. Si dispone di questo contattando l'attuale custode o fiduciario e richiedendo un trasferimento a un altro IRA. Un trasferimento non è una distribuzione. Pertanto è esentasse, non ha scadenze e puoi effettuare trasferimenti senza periodi di attesa tra di loro. Se desideri convertire tra un tradizionale e Roth IRA, potresti essere in grado di mantenere lo stesso custode. Tuttavia, non è possibile combinare Roth e IRA tradizionali nello stesso account.
Rollover
Un altro metodo per combinare gli IRA è attraverso un rollover, in cui prelevare denaro o proprietà da un IRA e depositarlo in un altro. Un rollover è esentasse se lo si finisce entro 60 giorni dall'assunzione di una distribuzione. Se impieghi più tempo, l'IRS tratterà la distribuzione come reddito imponibile, a meno che non si tratti di una distribuzione esentasse da parte di un Roth IRA. Si potrebbe anche essere colpiti con una tassa penale di ritiro anticipato del 10 percento. Puoi eseguire il rollover su un account solo una volta all'anno. Se si esegue il rollover della proprietà, deve essere esattamente la stessa proprietà distribuita all'utente. È necessario segnalare le distribuzioni di rollover sul modulo 1040 della dichiarazione dei redditi, anche se esenti da imposte.
Considerazioni
Se si converte un IRA tradizionale in un account Roth, di solito si devono imposte sull'importo convertito, ad eccezione di non deducibili contributi che hai fatto all'IRA tradizionale. I contributi non deducibili possono verificarsi quando anche tu o il tuo coniuge siete iscritti a un piano di datore di lavoro qualificato. Se effettui una conversione parziale, devi ripartire proporzionalmente i tuoi contributi non deducibili. Se si trasferiscono piani di datore di lavoro non-IRA qualificati in un IRA, il custode del piano tratterrà il 20 percento dei vostri soldi per le tasse. Se non si recupera il 20 per cento dalla propria tasca, l'IRA lo tasserà come distribuzione. Normalmente si recupera l'importo trattenuto quando si archivia la dichiarazione dei redditi. Se si esegue invece un trasferimento da trustee a trustee dal piano per i dipendenti, si evita la ritenuta d'acconto.
