Se si utilizza un trasferimento anziché un rollover, non lo si segnala sulle imposte.
I datori di lavoro possono offrire piani di compartecipazione agli utili e conti pensionistici individuali semplificati per i dipendenti come modi per incanalare ulteriori risparmi pensionistici differiti dalle imposte ai propri dipendenti. Il servizio interno delle entrate ti consente di combinare i tuoi fondi pensione in un SEP-IRA e un piano di compartecipazione agli utili senza tasse o penalità utilizzando un trasferimento o un rollover, ma potresti non essere sempre idoneo a sottrarre denaro da un piano di compartecipazione agli utili per fare questo.
SEP-IRA per la condivisione degli utili
In base alle regole dell'IRS, puoi trasferire denaro da un SEP-IRA a un piano di partecipazione agli utili ogni volta che lo desideri. Il tuo datore di lavoro non può impedirti di prelevare denaro dal tuo conto. Tuttavia, verifica prima con il tuo piano di compartecipazione agli utili per assicurarti che accetti i rollover da altri account. Potrebbe non farlo, anche se il codice fiscale lo consente. Non sarai colpito dalle imposte sul reddito per lo spostamento dei soldi perché entrambi i conti sono differiti dalle tasse.
Condivisione degli utili con SEP-IRA
Anche il trasferimento di denaro da un piano di compartecipazione agli utili a un SEP-IRA è corretto ai sensi del codice fiscale, ma non è sempre consentito estrarre denaro dal piano di compartecipazione agli utili. Se sei minorenne 59 1 / 2, sei limitato a recedere da tale piano, anche se desideri semplicemente trasferire i soldi su un altro piano qualificato. Ad esempio, puoi toccare l'account solo dopo aver lasciato il lavoro o aver subito una disabilità permanente. In alcuni casi, potresti essere in grado di prendere una distribuzione per un disagio finanziario, ma non ti è permesso di superare le distribuzioni di disagio.
Trasferimento
L'utilizzo di un trasferimento, a volte chiamato rollover diretto, offre il modo più efficiente per ottenere denaro da un conto all'altro. Con un trasferimento, comunichi al tuo istituto finanziario dove desideri spostare i soldi e questo sposta i contanti senza alcun lavoro aggiuntivo da parte tua. Dato che non tocchi mai i soldi, non è necessario trattenerli per le imposte sul reddito o segnalare il trasferimento al tuo reso.
Rollover
I rollover si verificano quando si prende una distribuzione da un piano e si riposiziona il denaro in un altro piano in 60 giorni. Se manchi la scadenza, sei bloccato con una distribuzione permanente, che è colpita da tasse e una penalità di prelievo anticipato 10 per cento se sei sotto 59 1 / 2. Quando si accetta il prelievo dal proprio SEP-IRA, è possibile rinunciare alla ritenuta d'acconto.
Se prendi il prelievo da un piano di compartecipazione agli utili, il tuo datore di lavoro trattiene il 20 percento che non ti verrà restituito fino a quando non avrai presentato la dichiarazione dei redditi. A meno che non ti venga in mente quella percentuale 20 di tasca, quella porzione del rollover è considerata distribuita. Sei limitato a un rollover da qualsiasi account in un determinato anno.
