La maggior parte dei consulenti finanziari raccomandano investimenti conservativi per la pensione.
I conti pensionistici tradizionali e Roth (IRA) sono disponibili per quasi tutti i contribuenti che hanno guadagnato un reddito, offrendo opzioni di pensionamento con imposte differite. Potresti anche essere in grado di usufruire di determinati programmi di pensionamento sponsorizzati dal datore di lavoro, come un piano IRA o 401 (k) SEMPLICE. Comprendere la differenza tra questi due veicoli di investimento è fondamentale per la crescita a lungo termine.
Storia
I programmi di pensionamento sponsorizzati dall'azienda non sono una novità. I piani pensionistici risalgono almeno fino alla metà del XIX secolo. I programmi di pensionamento che offrono sostanziali vantaggi fiscali alle aziende per fornirli sono uno sviluppo più recente. La pensione fiscale e i piani di partecipazione agli utili furono introdotti per la prima volta negli Stati Uniti alla fine degli anni '20 e il primo regime pensionistico individuale (IRA) fu autorizzato dal Congresso nel 1974 come parte della legge sulla sicurezza dei redditi da lavoro dipendente. La legislazione successiva ha ulteriormente ampliato i programmi pensionistici individuali per includere la maggior parte dei contribuenti, creando nuovi programmi sia per i piccoli che per i grandi datori di lavoro, compresi IRA SEMPLICI e programmi 401 (k).
Differenze
I piani IRA SEMPLICI sono limitati alle piccole imprese che impiegano non più di 100 dipendenti, anche se si applicano determinate altre qualifiche. I piani 401 (k) sono disponibili per le piccole e grandi imprese. Un datore di lavoro che stabilisce un piano IRA SEMPLICE deve stabilire un IRA per ciascun dipendente idoneo. Un datore di lavoro che stabilisce un 401 (k) deve rendere disponibile il piano a tutti i dipendenti idonei, ma il dipendente può decidere se partecipare o meno al piano.
Similarities
I dipendenti qualificati possono effettuare il pre-tax, salary- riducendo i contributi a un piano IRA SEMPLICE e a un piano 401 (k), a seconda di quale sia offerto dal datore di lavoro. Il datore di lavoro deve fornire un contributo corrispondente nel conto del dipendente fino a una determinata percentuale, come definito dal piano. I contributi a ciascuno di questi piani riducono il reddito imponibile del dipendente per l'importo del contributo, che riduce il carico fiscale del dipendente. I contributi del datore di lavoro non sono contabilizzati come reddito imponibile nell'anno in cui sono effettuati. I fondi conferiti in questi conti, inclusa qualsiasi crescita dovuta a pagamenti di interessi o dividendi o plusvalenze non sono soggetti a tassazione dei redditi fino al loro ritiro.
Considerazioni
I fondi hanno contribuito a un SEMPLICE IRA o un piano 401 (k) il loro status di differita fiscale fino a quando non vengono ritirati, momento in cui vengono trattati come reddito ordinario per il contribuente. I fondi che vengono ritirati prima che il contribuente raggiunga l'età di 59 anni e mezzo sono considerati come un ritiro anticipato e sono soggetti ad un'ulteriore penalità fiscale del 10%. I contribuenti che hanno meno di 59 anni e mezzo possono essere in grado di prelevare anticipatamente i fondi senza una penale fiscale in determinate condizioni di disagio che variano a seconda del tipo di conto che detiene i fondi. Le difficoltà possono includere spese mediche eccessive, spese funerarie, spese di istruzione o per acquistare una casa.
