Le distribuzioni di difficoltà dal tuo piano 401 (k) possono essere penalizzate.
Se devi pagare le tasse, probabilmente hai esaurito la maggior parte delle tue risorse disponibili. Tuttavia, potresti essere in grado di utilizzare denaro dal tuo piano 401 (k) per ottenere l'Internal Revenue Service o un dipartimento delle imposte statale dalle tue spalle. Conoscere le tue opzioni, e quanto ti costerà in nuove tasse e sanzioni, ti aiuta a prendere decisioni più intelligenti.
Distribuzioni di difficoltà
Il codice fiscale consente 401 (k) piani per concedere distribuzioni di difficoltà dal piano per permetterti di ottenere denaro prima di compiere 59 anni e mezzo. Tutte le distribuzioni di difficoltà devono essere per esigenze finanziarie immediate e pesanti, che probabilmente le tasse arretrate potrebbero soddisfare. Tuttavia, i criteri per i ritiri in caso di difficoltà variano in base al piano.
Tasse e penalità
Anche se il piano consente una distribuzione di difficoltà per le imposte arretrate, questo non ti porterà necessariamente a pagare una penalità di prelievo anticipato. Generalmente, una distribuzione di disagio non è solo tassabile ma anche soggetta a una penalità di prelievo anticipato del 10% in più. Ad esempio, se sei nella fascia di imposta del 15% e prendi un prelievo di $ 1.000, pagherai $ 150 in tasse e $ 100 in sanzioni. Tuttavia, è possibile evitare la penalità extra se si qualifica per un'eccezione.
Eccezione per i prelievi
L'IRS include un'eccezione alla penalità fiscale aggiuntiva del 10% se la distribuzione viene effettuata a causa di un prelievo IRS sul piano . La tassa deve essere sul piano specifico 401 (k); non può essere un prelievo generale sui tuoi beni. Ad esempio, forse devi $ 5,000 in tasse arretrate e la tua auto viene prelevata dall'IRS. Se prendi $ 5,000 dal tuo piano 401 (k), non ti qualifichi per l'eccezione.
Reporting fiscale
Quando prendi un prelievo da un piano 401 (k), devi dire allo zio Sam quando depositi le tue tasse. Nel modulo 1040, devi segnalare la distribuzione come una distribuzione pensionistica imponibile. Inoltre, è necessario utilizzare il modulo 5329 per calcolare la penalità o segnalare l'esenzione. Se non si dispone di un'esenzione, si calcola la penalità del 10% sul modulo. Se si qualifica per un'esenzione, si segnala il codice di esenzione accanto alla riga 2. Per i prelievi IRS su un piano 401 (k), inserire il codice "10."
