Gli insegnanti hanno spesso 403 (b) piani.
Se hai lavorato per una no-profit, come una scuola o ospedale, probabilmente hai costruito il tuo gruzzolo in un 403 (b). Potresti anche avere un 403 (b) se hai ereditato l'account da una persona cara. Conoscere le tasse e le potenziali sanzioni applicabili a un prelievo 403 (b) ti aiuta a determinare il momento migliore per prendere le distribuzioni e accantonare abbastanza per coprire la tua responsabilità fiscale aggiuntiva.
Imposte sul reddito
Distribuzioni da 403 (b) i piani sono sempre tassabili perché hai ricevuto una detrazione fiscale per i tuoi contributi. Le distribuzioni sono tassate come reddito ordinario, il che significa che il tasso dipenderà dalla fascia di imposta sul reddito. Ad esempio, se il tuo reddito ti colloca nella fascia di tassazione del 28%, darai a Uncle Sam $ 280 su ogni $ 1.000 che ritiri dal tuo piano 403 (b). Se, tuttavia, sei solo nella fascia di tassazione del 10%, devi dare allo Zio Sam solo $ 100 per ogni $ 1.000 che distribuisci.
Penalità per i prelievi anticipati
Se non sei 59 1/2, sei tu il ritiro non è un ritiro qualificato. Ciò significa che il tuo prelievo viene penalizzato con un'ulteriore imposta del 10%, indipendentemente dalla fascia di imposta sul reddito. Ad esempio, se si estrapolano $ 15.000, si dovranno pagare $ 1.500 in più nelle imposte sul reddito. Anche se hai troppo poco reddito per pagare le tasse sul reddito, devi comunque pagare solo per pagare la penalità.
Penalty Exceptions
Lo zio Sam ti riduce un po 'di penalità se incontri una delle condizioni per un eccezione alla pena. Le eccezioni includono se si è disabilitati permanentemente, si stanno prendendo distribuzioni come beneficiario da un piano ereditato 403 (b) o se si utilizzano i soldi per spese mediche superiori al 7,5% del reddito lordo corretto. Queste eccezioni ti portano fuori dal pagamento della penalità, non delle normali imposte sul reddito, sulla distribuzione.
Roth 403 (b) Piani
Se hai un piano Roth 403 (b), almeno parte delle tue distribuzioni potrebbe essere esentasse. Se prendi una distribuzione qualificata, che è una distribuzione dopo aver compiuto 59 anni e hai avuto il piano Roth 403 (b) per cinque anni, l'intero importo è esentasse. Per le distribuzioni non qualificate, poiché non è stato possibile detrarre i contributi quando si rinvia il denaro al piano Roth 403 (b), non è necessario includere la parte della distribuzione che è un contributo. I guadagni, tuttavia, sono soggetti alle stesse tasse e sanzioni delle normali distribuzioni di piani 403 (b).
