Potresti trovarti con una fattura fiscale rigida se sottrai dalla tua distribuzione 401 (k).
La maggior parte delle persone non pianifica mai toccare i loro piani 401 (k) prima del pensionamento, ma a volte le circostanze finanziarie ti lasciano senza altre opzioni. Quando si effettua una distribuzione anticipata, selezionando l'importo appropriato da riservare dalla distribuzione 401 (k) si evita una brutta sorpresa quando si registrano le imposte.
Nozioni di base sulla ritenuta
Quando si compila il numero 401 (k ) modulo di richiesta di distribuzione, hai la possibilità di selezionare quanto vuoi trattenuto per le imposte sul reddito. La trattenuta di default è del 20 percento - che è il minimo che il tuo datore di lavoro toglierà per le tasse. Ad esempio, se richiedi una distribuzione di $ 1.000, anche se non selezioni un importo trattenuto più alto, riceverai solo un assegno di $ 800. Se hai troppe riserve, riceverai un rimborso quando archivi le tasse. Se hai troppo poco denaro, ti devi l'extra al momento dell'imposta.
Imposte sul reddito federale
Il primo passo per capire quanto dovresti aver trattenuto dalla tua distribuzione 401 (k) è stimare il tuo marginale aliquota fiscale per le tasse federali. Le parentesi tributarie dipendono dallo stato del tuo deposito e da quante altre entrate hai. Ad esempio, nel 2013 se sei single, i primi $ 8,925 sono tassati al 10% e il reddito tra $ 8,925 e $ 36,250 è tassato al 15%. Se hai $ 10.000 di altre entrate e prendi un prelievo di $ 5,000 401 (k), $ 5,000 sono tassati al 15 percento.
Penalità di Prelievo anticipato
Quando incassi il tuo 401 (k) prima di compiere 59 1/2 , l'IRS subisce un altro 10% come penalità a meno che non si qualifichi per un'eccezione. Le eccezioni sono limitate e includono un importo pari alle spese mediche superiori al 10% del reddito lordo corretto, una disabilità permanente o un ordine qualificato di relazioni interne. Se non si qualifica per un'eccezione, questo è un altro 10% che dovrebbe essere trattenuto per coprire la bolletta delle imposte. Quindi, se ti aspetti di dover pagare il 15% delle imposte sul reddito, aggiungere la penalità del 10% significa che devi avere il 25% trattenuto in totale.
Imposte sul reddito dello Stato
Se il tuo stato applica una tassa sul reddito, considera la possibilità di richiedere trattenute per anche le tasse statali. Questo è un articolo separato sul tuo modulo di distribuzione 401 (k). Alcuni stati hanno la ritenuta obbligatoria, mentre altri lasciano la decisione a te. Puoi stimare la percentuale corretta da trattenere in base alle tue tasse sul reddito statale nello stesso modo in cui hai calcolato la trattenuta federale.
