Assicurati di tenere conto delle tasse extra che dovrai pagare durante l'anno.
Forse hai avuto un anno di vendite lento o sei stato licenziato, ma se ti trovi in una pausa fiscale più bassa, potrebbe essere un ottimo anno per convertire il tuo IRA auto-diretto a un Roth IRA auto-diretto. Puoi pagare l'imposta sulla conversione al tasso più basso e poi prendere tutte le tue distribuzioni, inclusi eventuali guadagni che generi, esentasse al pensionamento. Anche se l'IRA è auto-diretto, devi comunque avere un istituto finanziario che funge da custode dell'account per essere trattato come un IRA. Sebbene ogni istituto finanziario abbia le sue forme, il processo è generalmente lo stesso. Dopo aver completato la conversione, dovrai includerla nelle tue tasse.
Contatta il tuo custode IRA per ottenere i moduli necessari per convertire la tua IRA tradizionale auto-diretta in un IRA Roth auto-diretto. Alcune istituzioni finanziarie richiederanno prima di aprire separatamente un IRA Roth e quindi richiedere un trasferimento dei fondi. Altre istituzioni finanziarie potrebbero consentire di completare la conversione con una richiesta.
Completa i moduli e inviali al tuo istituto finanziario. Alcuni richiederanno l'invio di copie cartacee, ma altri ti permetteranno di richiedere la conversione online. In generale, è necessario fornire le informazioni di identificazione, compreso il nome, l'indirizzo e il numero di previdenza sociale, l'importo che si desidera convertire e le informazioni dell'account per l'IRA autodiretto e il Roth IRA autoindirizzato.
Segnala l'importo della conversione come una distribuzione IRA esentasse e utilizza il modulo 8606 per calcolare la parte imponibile. Puoi utilizzare il modulo 1040 o il modulo 1040A per presentare le tue tasse. Se non hai apportato alcun contributo non cedibile alla IRA tradizionale auto-diretta, l'intera conversione conta come reddito imponibile.
Segnala la parte imponibile della conversione come una distribuzione IRA tassabile sulle tue tasse. Questo è l'importo che viene incluso nel reddito imponibile. Il resto della dichiarazione dei redditi è lo stesso che se non si è convertito durante l'anno.
Articoli di cui avrai bisogno
- Forma 1040 o 1040A
- Formare 8606
Avvertenze
- Quando ti converti in un Roth IRA auto-diretto, dovrai pagare un extra in tasse. Puoi stimare l'importo che dovrai pagare moltiplicando l'ammontare che stai convertendo in base alla fascia fiscale. Tuttavia, se stai convertendo una grande quantità, parte della conversione potrebbe spingerti verso una fascia di contribuzione più elevata. Se possibile, non pagare queste tasse fuori dall'ammontare della conversione perché sarà trattato come una distribuzione imponibile e verrà colpito con la tassa aggiuntiva 10 se non si ha almeno 59 1 / 2 anni.
- Tieni a mente la regola dei cinque anni con il tuo nuovo Roth. In base a questa regola, qualsiasi importo convertito che tu ritiri dal tuo nuovo Roth entro cinque anni dalla data di apertura subirà una sanzione percentuale 10 a meno che tu non sia 59 1 / 2. Qualsiasi parte del prelievo che rappresenta i guadagni si troverà ad affrontare le imposte sul reddito nell'anno in cui le ritiri, anche se non dovrai pagare di nuovo le imposte sul reddito in nessuno dei tuoi fondi convertiti.
