Non tutte le istituzioni finanziarie soddisfano le tue aspettative quando si tratta del tuo conto pensionistico individuale. Sebbene lo zio Sam ti permetta di spostare la tua IRA con un rollover, ci sono alcune restrizioni importanti su come funzionano i rollover. Se non segui le regole, potresti ritrovarti a incassare casualmente la tua IRA e pagarti in tasse e sanzioni.
Distribuzioni idonee
Non ci sono molte restrizioni con i rollover dell'IRA. In effetti, gli unici due di 2013 riguardano le distribuzioni minime richieste e i contributi in eccesso. Ad esempio, se hai ereditato un IRA dai tuoi nonni e sei tenuto a prendere distribuzioni annuali, non puoi trasferirlo in un IRA a tuo nome. Allo stesso modo, dì che hai contribuito $ 2,000 troppo e stai prendendo quei soldi per correggerlo. Non puoi trasferirlo su un altro account di pensionamento.
Account idonei
Non puoi andare a tirare i tuoi soldi da un IRA a qualsiasi account e non aspettarti un colpo d'imposta. Deve entrare in un account di qualificazione. IRA tradizionali offrono flessibilità: puoi versare il denaro in un altro IRA tradizionale, pensione dei dipendenti semplificata IRA, piano 457 (b), piano 403 (b), piano 401 (k) o, se sei disposto a pagare le tasse su la conversione, un Roth IRA. I soldi di Roth IRA, d'altra parte, devono essere trasformati in un Roth IRA - non puoi nemmeno lanciarlo in un Roth 401 (k) o Roth 403 (b).
Limiti di tempo
Dovrai agire velocemente dopo aver preso la distribuzione. Bene, relativamente veloce. L'IRS consente di 60 giorni per rideporre il denaro in un account qualificato. A meno che tu non abbia grandi difficoltà - ad esempio, essere imprigionati in un paese straniero in cui non hai contatti con il mondo esterno - è improbabile che tu abbia delle estensioni. Se si perde la scadenza, il denaro è considerato ritirato in modo permanente. Proprio come qualsiasi altro prelievo IRA, sarai bloccato a pagare le tasse e le penali di ritiro anticipato.
Limitazioni di frequenza
Per evitare che le persone utilizzino i loro IRA come mutui autoprestiti a breve termine, sono limitati a un rollover per account durante qualsiasi periodo 12-mese. Ciò significa comunque che tu spendi i soldi, dovrai aspettare 12 mesi prima di poter trasferire un'altra distribuzione dall'account. Ad esempio, se carichi denaro da un IRA a un secondo IRA, non puoi eseguire il rollover di alcuna distribuzione da uno di questi account per 12 mesi. Ma se si prende una distribuzione da una terza IRA, si potrebbe passare sopra quei soldi.
