I fondi del mercato monetario sono relativamente sicuri ma non pagano molto.
Tutti i redditi del mercato monetario sono soggetti alla stessa aliquota fiscale, indipendentemente da come è etichettato. Il reddito che ricevi da un mercato monetario è classificato a seconda che si tratti di un conto del mercato monetario bancario o di un fondo comune di mercato monetario. Il reddito sul conto del mercato monetario è riportato come interesse sul modulo 1098-INT dell'Internal Revenue Service, mentre i mercati monetari dei fondi comuni ti inviano il modulo 1099-DIV dell'IRS, che elenca il reddito da dividendi.
Strumenti del mercato monetario
Gli strumenti del mercato monetario sono costituiti di buoni del Tesoro a breve termine, debito commerciale a breve termine, certificati di deposito e altri titoli fruttiferi e contratti con vita molto breve. I guadagni da un mercato monetario possono essere esenti da imposte federali nella misura in cui il mercato monetario investe in obbligazioni municipali a breve scadenza esentasse. A seconda di dove vivi, i guadagni possono essere esenti anche dalle tasse statali e locali.
Conti del mercato monetario
I conti correnti del mercato monetario sono solitamente assicurati dalla Federal Deposit Insurance Corp. fino ad un limite di $ 250.000. Questi account pagano gli interessi che puoi consentire di aggiungere. I conti del mercato monetario bancario hanno alcune restrizioni sul numero di prelievi e assegni scritti in un mese. Non sorprende che non vi siano limiti al numero di depositi che puoi effettuare. Gli interessi sul mercato monetario bancario sono soggetti a tassazione al tasso d'imposta marginale.
Fondi comuni del mercato monetario
Sebbene non siano assicurati dalla FDIC, la maggior parte dei fondi del mercato monetario sono assicurati dalla Security Investor Protection Corp. fino a $ 500.000. I fondi del mercato monetario pagano i loro guadagni come dividendi, ma questi dividendi non si qualificano per una pausa fiscale - sono tassati al tasso di interesse marginale a meno che il fondo non sia istituito in esenzione fiscale. Le società di fondi comuni si sforzano sempre di mantenere il prezzo delle azioni di un fondo del mercato monetario esattamente a $ 1. In passato, le società di fondi hanno rimborsato i clienti quando il valore patrimoniale netto delle azioni è sceso sotto il livello del dollaro.
Guadagni di capitale
Non ci sono plusvalenze sui fondi del mercato monetario perché il valore delle azioni rimane fisso a $ 1. Una perdita in conto capitale è possibile se le azioni scendono al di sotto di $ 1 e non sono rimborsate dalla società del fondo. I conti del mercato bancario sono inoltre esenti da guadagni in conto capitale e sono assicurati contro le perdite.
Imposta Medicare
Indipendentemente da interessi o dividendi, il reddito derivante da un mercato monetario viene considerato reddito da investimento ai fini del calcolo dell'imposta Medicare. Questa tassa è stata introdotta nel 2013 e si applica ai singoli contribuenti con reddito lordo rettificato modificato superiore a $ 200.000 o coppie con un MAGI superiore a $ 250.000. L'importo della tassa è del 3,8 percento sul minore tra il reddito da investimento o il MAGI che eccede i limiti indicati. Oh sì, quel reddito esentasse che hai guadagnato da un fondo del mercato monetario municipale è soggetto anche alla tassa Medicare.
