Prendi in considerazione un'assicurazione sulla vita permanente per la tua pianificazione patrimoniale.
Non è mai troppo presto per iniziare la pianificazione immobiliare, soprattutto se hai una giovane famiglia dipendente dal tuo reddito. Una fiducia assicurativa sulla vita irrevocabile è uno strumento di pianificazione che fornisce un beneficio di morte e un modo per ridurre le tasse sulla proprietà. Creandone uno in età relativamente giovane, beneficerai di premi assicurativi bassi che aumenteranno solo se aspetti.
Proprietà e imposte
Tutti i beni collocati in un trust irrevocabile ora appartengono a quel trust, riducendo le dimensioni del patrimonio tassabile. In 2013, l'imposta federale sulla proprietà si applica solo per un importo superiore a $ 5.25 milioni. L'aliquota fiscale sulle proprietà più grandi è del 40 percento. Il coniuge non deve pagare le tasse sulla sua proprietà, ma la tassa entra in vigore alla morte del coniuge o se il beneficiario è un'altra persona. Non è possibile disdire o modificare un trust irrevocabile, quindi è necessario prestare attenzione quando si crea uno - un avvocato di pianificazione immobiliare o un consulente finanziario può essere utile.
Fiducia irrevocabile dell'assicurazione sulla vita
Normalmente, i proventi dell'assicurazione sulla vita sono esenti dall'imposta sul reddito ma non dall'imposta sulla proprietà. Un'irrevocabile società di assicurazioni sulla vita possiede una o più polizze di assicurazione sulla vita del concedente - la persona che crea la fiducia. La fiducia è il beneficiario delle polizze, il che significa che i tuoi eredi non devono sborsare le tasse immobiliari sui proventi dell'assicurazione. Ti sbagli i premi assicurativi facendo regali alla fiducia, riducendo così il tuo patrimonio imponibile. Puoi dare fino a $ 13,000 all'anno senza innescare le tasse sui regali.
Scelte assicurative
Assicurazione sulla vita a termine è una scelta sbagliata per un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile perché si può sopravvivere alla politica. Se si prevede di utilizzare un'assicurazione a lungo termine, i premi aumenteranno ad ogni rinnovo e le compagnie di assicurazione in genere non emetteranno nuove polizze di scadenza per persone di età superiore a 80. Al contrario, non puoi sopravvivere a una politica permanente, come la vita intera o universale, purché paghi i premi. Iniziando presto, puoi godere di premi relativamente bassi che rimangono stabili con l'età.
Considerazioni
Se contribuisci con una polizza assicurativa esistente a un trust di assicurazione sulla vita irrevocabile, devi sopravvivere per altri tre anni per escludere i proventi della tua assicurazione dalla tua proprietà. Tuttavia, è possibile evitare questo problema acquistando la fiducia una nuova politica, che quindi non ha un tale periodo di attesa. Un'intera politica di vita accumula valore in denaro ed è più costosa di una politica universale. Se sei principalmente interessato al beneficio di morte, puoi risparmiare denaro con una politica universale. La tua fiducia non può pagare le tasse di proprietà direttamente, ma i tuoi eredi possono essere in grado di prendere in prestito dalla fiducia o vendere beni alla fiducia per contribuire a pagare le tasse di proprietà.
