Le azioni sono scambiate sul pavimento delle principali borse.
Hai fatto a pezzi molte delle tue entrate in azioni e IRA, guardando felicemente la crescita del tuo mucchio di soldi per la pensione. Potresti non aver pensato molto alle conseguenze fiscali, ma puoi essere sicuro che lo Zio Sam vorrà il suo taglio. A meno che non ci sia una legge federale che esenta un particolare tipo di reddito dalle tasse, l'IRS prenderà la sua parte. Ciò include dividendi e plusvalenze dai tuoi investimenti azionari. La buona notizia è che ci sono alcuni modi per evitare, o almeno ritardare, pagare tali tasse. Tutto dipende dal tipo di account che utilizzi per tenere i tuoi investimenti azionari.
Dividendi
Lo stock rappresenta la proprietà in un'azienda. Se la società guadagna un profitto, il consiglio di amministrazione potrebbe decidere di restituire una parte di tali profitti agli azionisti sotto forma di dividendo. I dividendi sono in genere pagati in contanti, ma potrebbero essere pagati con azioni societarie aggiuntive o in un'altra forma. I dividendi sono tassati all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito.
Guadagni
Il prezzo delle azioni fluttua nel mercato aperto in base a una serie di fattori, tra cui l'offerta e la domanda. Se il prezzo di mercato delle tue azioni aumenta e lo vendi per più di quanto hai pagato, hai un guadagno in conto capitale. Se hai detenuto il titolo per un anno o meno, il guadagno è a breve termine ed è tassato all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito. Se hai detenuto il titolo per più di un anno, il guadagno è a lungo termine ed è tassato al più vantaggioso tasso d'imposta sulle plusvalenze a lungo termine.
Conto azionario
Qualsiasi reddito prodotto da azioni detenute in un conto titoli, inclusi reddito da dividendi e reddito da capitale, è soggetto alle imposte correnti sul reddito. L'IRS considera le azioni che detengono nel proprio conto titoli come un capitale fisso. Qualsiasi aumento del valore di un capitale fisso non viene tassato finché lo possiedi. Le scorte che tieni nel tuo conto azionario possono apprezzare in valore ogni anno per tutto il tempo in cui vivi, e non dovrai pagare le tasse sull'apprezzamento finché la possiedi. Paghi le tasse solo sul valore apprezzato del tuo magazzino quando lo vendi.
IRA tradizionale
È possibile richiedere una detrazione fiscale per i contributi al proprio conto pensionistico individuale tradizionale, fino a $ 5,000 all'anno al momento della pubblicazione. Tutti gli investimenti detenuti nella tua IRA tradizionale aumentano la tassazione fino a quando sono nella tua IRA. Tutti i prelievi dal tuo IRA tradizionale sono tassati come reddito ordinario nell'anno in cui effettui il prelievo. Se prendi un ritiro dal tuo tradizionale IRA prima di raggiungere l'età 59 1 / 2 verrai colpito anche da una penalità aggiuntiva per il ritiro anticipato di 10.
Roth IRA
Non è possibile prendere una detrazione fiscale per i contributi a un Roth IRA. Tutti i contributi devono essere effettuati con dollari al netto delle imposte. Poiché hai già pagato imposte sul reddito su quei fondi, puoi comunque prelevare un importo pari ai tuoi contributi in qualsiasi momento senza creare un evento imponibile. Tutti gli investimenti nel Roth IRA crescono senza tasse e, una volta qualificati, puoi ritirare i guadagni su tali investimenti esentasse. I guadagni in un Roth IRA diventano qualificati dopo aver avuto un account Roth per almeno cinque anni e soddisfare una qualifica aggiuntiva, come ad esempio essere almeno 59 1 / 2 anni.
