La vendita di un fondo comune può innescare tasse e commissioni.
I fondi comuni di investimento sono un modo conveniente per possedere molti investimenti diversi attraverso un singolo acquisto. Invece di acquistare 100 azioni diverse, ad esempio, puoi semplicemente acquistare un fondo comune di investimento azionario e possedere pezzi di tutte quelle società contemporaneamente. Quando arriva il momento di vendere le quote dei fondi comuni di investimento, l'Internal Revenue Service tratta la tua vendita come se vendessi singole azioni.
Guadagni di capitale a lungo termine
Otterrai la migliore aliquota fiscale se puoi detenere le tue azioni comuni a lungo, piuttosto che negoziarle frequentemente. L'IRS riscuote un'aliquota fiscale speciale scontata, l'aliquota delle plusvalenze a lungo termine, per le attività detenute per più di un anno. A partire da 2012, il più alto tasso di plusvalenze a lungo termine era 15 percento. Tuttavia, se l'aliquota fiscale federale è inferiore al 15 percento, le plusvalenze a lungo termine sono tassate al 0 percento.
Guadagni in conto capitale a breve termine
Le plusvalenze a breve termine sono quelle detenute per un anno o meno. L'IRS considera le plusvalenze a breve termine come reddito ordinario, quindi dovrai pagare la stessa aliquota fiscale sulle tue plusvalenze a breve termine dei tuoi salari tassabili, stipendi e altri redditi. A partire da 2012, tale aliquota potrebbe raggiungere il 35 percento, se tu fossi sposato presentando una dichiarazione congiunta con un reddito imponibile superiore a $ 388,350.
Sanzioni del fondo
A meno che non si acquisti un fondo a vuoto, potrebbe essere necessario pagare una commissione alla propria società di fondi comuni quando si vendono le proprie azioni. Le azioni di Classe B addebitano una commissione in declino quando vendi il tuo fondo, a seconda di quanto tempo hai detenuto le azioni. Ad esempio, potresti innescare una penalità 5 percentuale se vendi le tue azioni di Classe B nel primo anno dopo l'acquisto, oppure una penalità 3 percentuale dopo due anni. La maggior parte delle commissioni di azioni B scende a zero dopo circa sei anni. Anche altre classi di azioni possono comportare commissioni di back-end, come le azioni di Classe C vendute nel primo anno.
Exchanges
La maggior parte delle società di fondi ti consente di passare da un fondo all'altro della stessa famiglia di fondi senza pagare una commissione di vendita. Tuttavia, dal punto di vista dell'IRS, lo scambio di fondi è in realtà una vendita del primo fondo e un acquisto del secondo fondo. Di conseguenza, dovrai pagare le tasse se hai un guadagno nel momento in cui scambi un fondo.
Perdite di capitale
La vendita di un fondo comune può a volte fornire un beneficio fiscale, piuttosto che una sanzione fiscale. Se vendi o scambi il tuo fondo in perdita, puoi utilizzare tale perdita per compensare qualsiasi altro guadagno che hai sui tuoi investimenti. Se non hai perdite o hai più perdite che guadagni, puoi applicare fino a $ 3,000 di tali perdite per ridurre il tuo reddito ordinario.
