Considerare le conseguenze fiscali quando si nominano i beneficiari per i conti pensionistici.
Un grande vantaggio del risparmio con un conto previdenziale individuale è che le imposte sulle entrate e sui guadagni vengono posticipate fino a quando non si ritira denaro negli anni di pensionamento. Le regole fiscali sono concepite in modo tale che i soldi debbano uscire dalla tua IRA ad un certo punto e essere tassati. Se muori, i beneficiari del tuo account di pensionamento alla fine devono pagare le tasse. Puoi usare diverse strategie per minimizzare il morso fiscale e massimizzare il denaro che i tuoi eredi potranno mantenere.
Tipi di IRA e possibilità di base fiscale
L'uso tipico di un IRA tradizionale è di rendere contributi annuali deducibili dalle tasse. In questo caso, l'intero ammontare del valore dell'account - contributi e guadagni - sarebbe tassabile se fossero stati ritirati. È possibile effettuare contributi non deducibili, che contano come depositi al netto delle imposte, e tali importi possono essere prelevati senza alcuna responsabilità fiscale. Con un Roth IRA, ad esempio, i contributi provengono sempre da denaro al netto delle imposte e gli utili crescono senza tasse. Con un Roth IRA, né tu né i tuoi beneficiari saranno ritenuti responsabili di eventuali tasse sul conto.
I coniugi possono far crescere i soldi
Se lasci il tuo IRA al tuo coniuge, può scegliere di retituire l'IRA a suo nome e trattarlo come suo. Ciò significa che nessuna tassa sarà dovuta fino a quando non rimuoverà i soldi nei suoi anni di pensionamento. Il beneficiario del coniuge può lasciare i soldi nel conto per aumentare le imposte differite fino a quando i prelievi annuali minimi devono iniziare all'età 70 1 / 2.
Gli eredi non sposati sono obbligati a ritirare il denaro
Se il beneficiario dell'IRA non è un coniuge, l'intero bilancio dell'IRA ereditato deve essere ritirato entro un determinato periodo di tempo e le tasse saranno esigibili in caso di prelievi. Se vengono selezionati prelievi forfettari, l'intero importo dell'IRA deve essere incassato entro la fine del quinto anno dopo la morte. Ciò significa che la fattura fiscale può essere posticipata fino a cinque anni dopo la sua morte, oppure che è possibile effettuare prelievi in uno qualsiasi dei cinque anni per distribuire la fattura fiscale.
L'opzione Stretch consente alla maggior parte del tuo IRA di continuare a crescere
Un beneficiario non coniuge potrebbe invece eleggere un'opzione di ritiro "tratto IRA". Il beneficiario dice al custode dell'IRA di istituire prelievi annuali in base all'età del beneficiario nel momento in cui l'IRA è stata ereditata. Con questa opzione, una piccola percentuale dell'IRA sarà pagata e tassata ogni anno, e il saldo residuo continuerà a crescere con le imposte differite. Questo metodo di prelievo deve essere selezionato entro un anno dalla morte.
