Controlla le prossime date di distribuzione prima di acquistare quote di fondi comuni.
La guida contro l'acquisto di quote di fondi comuni a dicembre ti impedisce di essere colpito da una grossa tassa sulle entrate fantasma, almeno a te fantasma. Le società di fondi comuni devono passare agli utili netti degli investitori una volta all'anno e tutte le società effettuano tali distribuzioni a dicembre. Quindi, se acquisti quote di fondi nel momento sbagliato, puoi finire a pagare le tasse su molti più profitti di quelli che hai effettivamente guadagnato.
Capital Gains Distributions
Se un fondo comune chiude l'anno con profitti netti sugli investimenti venduti durante l'anno, tali guadagni devono essere pagati per finanziare gli investitori come distribuzione di plusvalenze annuali. I fondi tipicamente effettuano i guadagni in conto capitale durante le ultime due settimane dell'anno. Poiché i guadagni vengono corrisposti solo una volta all'anno, qualsiasi distribuzione di plusvalenze rappresenta 12 mesi di profitti sul portafoglio del fondo. Se un fondo ha avuto un buon anno, l'ammontare della distribuzione può essere significativo.
Effetti del prezzo delle azioni
Quando un fondo comune paga una distribuzione di fine anno, il prezzo delle azioni scende alla data di distribuzione per l'importo del pagamento. Diciamo che un fondo paga una distribuzione di plusvalenze di $ 1 per azione e il prezzo delle azioni è $ 10. Il giorno successivo alla distribuzione, il prezzo delle azioni sarà $ 9 e gli investitori nel fondo riceveranno il pagamento $ 1 per azione, che può essere ricevuto in contanti o reinvestito in più azioni. Il pagamento in un'unica soluzione rappresenta i profitti generati dal fondo per l'intero anno.
Tassazione delle conseguenze
Se possiedi azioni di fondi che pagano una distribuzione di plusvalenze, riceverai un modulo IRS 1099 che elenca l'importo pagato. Devi reclamare quei soldi sulla tua dichiarazione dei redditi e pagare le tasse appropriate. Se acquisti azioni appena prima di una distribuzione, pagherai le tasse sull'intero importo, anche se non hai così tanto profitto nel nostro investimento.
Considera il cattivo tempismo di acquisto delle azioni 1,000 del fondo $ 10 il giorno prima della distribuzione. Il giorno dopo, il tuo valore è $ 9,000 per le azioni e $ 1,000 per la distribuzione. Quindi devi richiedere $ 1,000 come reddito imponibile. Non hai fatto nulla in termini di profitti e verrai colpito da diverse centinaia di dollari in tasse.
Guarda prima di saltare
Il pagamento di una grande distribuzione di plusvalenze da parte di un fondo comune non dovrebbe essere una sorpresa. I fondi pubblicano la data e l'importo previsto delle distribuzioni di plusvalenze con largo anticipo rispetto alle date di pagamento effettive. Se stai pensando di acquistare un fondo comune a fine novembre o dicembre, consulta il sito web del fondo per le prossime informazioni sulla distribuzione. Se il fondo desiderato farà una grande distribuzione di guadagni in conto capitale, compra le azioni il giorno successivo ed evita di pagare le tasse reali sui guadagni fantasma.
