Sia i Roth IRA che i 529 piani consentono ai genitori di risparmiare per l'istruzione dei loro figli.
Le coppie di esperti finanziari sanno come risparmiare per il loro futuro, che comprende non solo la pianificazione per il loro pensionamento, ma anche la pianificazione per la loro educazione futura e la futura educazione dei loro figli. Mentre un Roth IRA è un piano di risparmio previdenziale, esso, come un piano 529, può essere utilizzato per pagare le spese di istruzione qualificate. Diversi fattori possono influenzare se un individuo decide di contribuire a un Roth IRA o un piano 529.
Roth IRA
Un Roth IRA è un piano di risparmio istituito con un istituto finanziario approvato dall'IRS che fornisce reddito non tassabile per un individuo dopo aver raggiunto un'età specificata o in determinate condizioni, ad esempio quando i fondi saranno utilizzati per la sua istruzione universitaria.
529 Piano
La sezione 529 dell'IRC consente agli stati e agli istituti di istruzione di stabilire piani di insegnamento qualificati, che comprendono sia piani di risparmio universitari che piani di tasse scolastiche prepagate. I vantaggi dei piani di risparmio universitari comprendono la copertura di tasse di sala, pensione e computer e di libri richiesti oltre a tasse scolastiche e obbligatorie, limiti di contribuzione più elevati, iscrizione per tutto l'anno e nessun limite di età per gli studenti. I vantaggi dei piani di iscrizione prepagati includono i tassi di iscrizione bloccati e fondi garantiti dallo stato. I programmi di lezioni anticipate di solito hanno un requisito di residenza, e mentre alcuni piani universitari non lo fanno, potrebbero richiedere ai non residenti di utilizzare un broker o un consulente finanziario.
Limiti di reddito
L'IRS stabilisce limiti per i redditi dei contributori a Roth IRA. A partire dal 2009, i redditi lordi corretti dei contributori non possono superare $ 176.000 per le coppie sposate che denunciano le imposte comuni; $ 120.000 per single, capofamiglia o nel caso di coppie sposate che presentano tasse separate mentre vivono separate l'una dall'altra per l'intero anno; e $ 10.000 per le coppie sposate che presentano tasse separate mentre vivono insieme per qualsiasi parte dell'anno. Tuttavia, il reddito dei contributori a 529 piani non è soggetto ad alcun limite.
Limiti di contribuzione
L'importo massimo che può essere contribuito a un Roth IRA durante un anno è $ 5,000 per individui sotto i 50 e $ 6,000 per individui oltre 50 Tuttavia, il massimo è soggetto a un calcolo di eliminazione graduale che può ridurre l'importo che può essere fornito. Contributi a 529 piani non possono superare l'importo delle spese di istruzione ammissibili.
Vantaggi fiscali
Mentre i contributi a Roth IRA o 529 piani non possono essere detratti dalle tasse federali, quando ritirati per coprire le spese di istruzione ammissibili come le tasse scolastiche, il i guadagni di entrambi i piani non sono soggetti a imposte federali, a condizione che l'importo della distribuzione non superi l'ammontare delle spese di istruzione ammissibili adeguate. Oltre alle spese per l'istruzione, le distribuzioni di Roth IRA possono essere utilizzate anche per altre spese, come i primi mutui e le spese mediche.
Beneficiari
IRA IRA possono essere utilizzati per pagare l'istruzione del titolare del conto, sua moglie , i suoi figli o i suoi nipoti. Il beneficiario di un piano 529 può scegliere di trasferire gli importi nel piano 529 del suo coniuge o dei suoi parenti stretti, dei suoi figli o dei loro coniugi o discendenti, dei suoi genitori o dei loro antenati o fratelli, dei suoi fratelli o dei loro coniugi o figli, o il suo primo cugino.
