Puoi trasferire i fondi dell'IRA in diversi altri piani pensionistici.
Un conto pensionistico individuale (IRA) è uno dei modi più flessibili per accumulare risparmi in differita per la pensione. Tuttavia, se desideri trasferire il tuo saldo IRA in un altro account, hai un sacco di opzioni. A seconda del tipo e dei tempi del rollover e del tipo di account di destinazione, è possibile attivare un evento fiscale o essere soggetti a ritenuta fiscale federale sulla distribuzione. Considerare implicazioni fiscali, commissioni di gestione e rendimenti attesi futuri prima di effettuare una mossa. Se decidi di trasferire i fondi su un conto non di vecchiaia, pagherai le tasse al tasso attuale, più una penalità di prelievo anticipato 10 per cento se hai meno di 59 ½.
Rollover vs. trasferimenti
Tecnicamente un rollover è una distribuzione dal tuo IRA, che viene poi depositata in un nuovo account di pensionamento. Avrai 60 giorni dal ricevimento dei fondi prima che la distribuzione completa divenga passiva come reddito regolare. A seconda dell'istituto finanziario che detiene la tua IRA, potresti dover pagare una ritenuta percentuale 20 sulla distribuzione, che puoi richiedere quando riporti il rollover sulla tua dichiarazione dei redditi federale. Evita qualsiasi potenziale evento fiscale con un trasferimento o "rollover diretto", in cui l'istituto finanziario originale invia i fondi alla nuova istituzione senza che tu riceva una distribuzione.
IRA tradizionale
Se al momento hai un IRA tradizionale, non hai pagato alcuna tassa sui contributi o sui guadagni. È possibile portare il saldo in diversi altri conti di pensionamento. Se scegli un Roth IRA, pagherai le tasse sull'importo di rollover come entrate. Le entrate supplementari non saranno tassate fino alla distribuzione. Puoi trasferire i fondi su un altro account IRA tradizionale senza conseguenze fiscali. È inoltre possibile trasferire i fondi sul piano di partecipazione agli utili del datore di lavoro o 401 (k). I dipendenti statali o locali possono entrare in un piano 457 (b). Gli educatori possono inserirsi in un 403 (b) e gli individui autonomi possono scegliere un SEP-IRA.
Roth IRA
Da questo tipo di account hai meno opzioni, dal momento che hai già pagato le tasse sui contributi. La tua unica possibilità di destinazione è un altro account Roth IRA. Tutti gli altri tipi di account sono progettati per contributi anticipati e non sono autorizzati ad accettare depositi post-imposte.
Periodo d 'attesa
Se prendi un rollover esentasse da un IRA tradizionale, dovrai aspettare almeno 12 per spostare nuovamente i soldi. Se hai passato solo una parte dell'account originale, non puoi spostare il saldo per un anno. Inoltre, non è consentito trasferire fondi dal nuovo account per un altro anno. Se desideri spostare fondi su più account di destinazione, assicurati di prendere la distribuzione completa allo stesso tempo. I mesi 12 iniziano alla data in cui viene effettuata la prima distribuzione.
Implicazioni fiscali
Se si trasferiscono i saldi IRA, non sono considerati parte del contributo annuale durante l'anno fiscale in questione. Puoi comunque contribuire fino al limite annuale sopra l'importo del contributo di rollover. Tuttavia, non è possibile detrarre alcuna parte dell'importo del rollover come nuovo contributo. Se si dimentica la finestra 60-day per qualsiasi motivo, oltre all'errore dell'istituto finanziario, si dovrà pagare l'intero importo di una distribuzione IRA tradizionale al tasso corrente dell'imposta sul reddito.
