Contribuire troppo a un IRA può costare in sanzioni fiscali.
Il contributo non deducibile a un conto pensionistico individuale (IRA) ti consente pagare le tasse sul denaro al tasso attuale, piuttosto che sul tasso che si paga in pensione. Sebbene alcuni dei requisiti di idoneità siano gli stessi, altri differiscono a seconda che si stia tentando di apportare un contributo non deducibile a un IRA tradizionale o se si desidera contribuire a un Roth IRA.
Compensazione richiesta
Che tu sia sperando di contribuire a un Roth IRA o di dare un contributo non cedibile a un IRA tradizionale, è necessario avere un risarcimento. Il risarcimento include tutto il reddito guadagnato, come gli stipendi o le commissioni e gli alimenti. Se il risarcimento è inferiore al limite di contribuzione annuale, il risarcimento diventa il limite. Ad esempio, supponiamo che il tuo limite di contribuzione sia di $ 5,000, ma hai guadagnato solo $ 4.600 in compensazione. Non puoi contribuire con più di $ 4,600 a un IRA non conduttore.
Contributo del coniuge IRA
L'IRS fa un'eccezione al requisito di risarcimento: se sei sposato insieme, il reddito del tuo coniuge può qualificarti per fare un IRA contributo. Ad esempio, supponi di non aver lavorato quest'anno per qualche motivo - ad esempio, non potresti trovare un lavoro o semplicemente avere un bambino - ma lo ha fatto il tuo coniuge. Se si presenta una dichiarazione congiunta, il risarcimento del coniuge conta anche per te, quindi puoi comunque effettuare un contributo IED non deducibile a un IRA tradizionale o a Roth. Tuttavia, non è possibile contare lo stesso compenso due volte per i contributi dell'IRA. Ad esempio, se il tuo coniuge ha $ 8.000 di risarcimento e contribuisce $ 5,000 alla sua IRA, sei limitato a contribuire $ 3.000
Roth IRA Limiti di reddito
Non puoi dare contributi a Roth IRA se il tuo reddito lordo corretto modificato supera i limiti annuali. I limiti variano a seconda del tuo stato di deposito, ma in breve è che se fai troppo, non puoi contribuire in quell'anno. Per trovare i limiti aggiornati, consulta la Pubblicazione IRS 590. Tuttavia, se il tuo reddito lordo rettificato modificato è troppo alto per qualificarti per un Roth IRA, puoi dare un contributo non deducibile a un IRA tradizionale indipendentemente dal tuo reddito.
IRA tradizionale Limiti di età
Il limite di età per i contributi tradizionali dell'IRA si applica sia ai contributi deducibili che non deducibili. A partire dall'anno in cui compirai 70 1/2, sei tagliato fuori dai contributi a un IRA tradizionale, anche se non li detraggeresti. Tuttavia, i Roth IRA non hanno limiti di età.
