Le penali di prelievo anticipato sono spesso deducibili dalle tasse.
Se possiedi certificati di deposito (CD) o altri conti deposito temporaneo, generalmente non è possibile rimuovere il denaro prima della data di scadenza. Se lo fai, l'emittente del CD ti schiaffeggia con una grossa penale, che in alcuni casi è più di quanto guadagni in interessi. Ma c'è un punto luminoso: una pausa fiscale per le penali di prelievo anticipato sui certificati di deposito (CD). E non richiede nemmeno di dover compilare molti moduli aggiuntivi.
Modulo 1099-INT
Se possiedi un conto deposito (o investimento) di interesse, dovresti ricevere un modulo 1099-INT in ritardo Gennaio per l'importo degli interessi pagati nel precedente anno fiscale. Oggigiorno, la maggior parte delle banche o delle società di investimento non li spedisce, quindi è necessario accedere al modulo sul proprio sito web. Il modulo indica l'ammontare degli interessi pagati nel riquadro 1. Se hai ritirato i soldi in anticipo e hai subito una penalità, la troverai nella casella 2.
Quali moduli da archiviare
Se hai solo interessi e nessun dividendo , è possibile inserire l'importo degli interessi attivi sulla riga 9a del modulo 1040 o 1040NR. Non è possibile utilizzare il modulo 1040A o 1040EZ se si dispone di una penalità di ritiro anticipato. I redditi da interessi maturati si trovano nella casella 1 del modulo 1099-INT emessa dalla banca, broker o società di investimento. Metti l'intero ammontare del Box 1 sulla linea corretta. L'importo della penalità della casella 2 va sulla riga 30 del modulo 1040. Elenca l'intero importo, anche se è superiore al reddito da interessi ricevuto per questo titolo. La differenza è un aggiustamento del reddito (che, di fatto, è un credito).
Eccezioni
Non potrai avanzare alcuna richiesta di penalità per il prelievo anticipato per il denaro investito in un conto di vecchiaia. Tali investimenti sono soggetti a tassazione differita, pertanto alla fine del pagamento dell'eventuale imposta di vecchiaia dovresti pagare le eventuali somme dovute, indipendentemente dal fatto che tu abbia ricevuto penali o penali su uno qualsiasi degli investimenti negli anni successivi. Inoltre, non è possibile effettuare un adeguamento per le penalità senza interessi alla riga 30 del modulo 1040. Tale detrazione è riservata per penalità anticipate nel riquadro 2 del modulo 1099-INT.
Altre spese di investimento -Off
È possibile effettuare una detrazione per le spese relative agli investimenti, come cassette di sicurezza, spese di ricerca, abbonamenti a pubblicazioni finanziarie e altre spese ragionevoli e necessarie sostenute per la produzione di redditi da investimenti. Queste detrazioni sono prese nella Tabella A del Modulo 1040 e devono essere superiori al 2% del reddito lordo corretto. Ciò significa che è possibile detrarre solo l'importo superiore al 2%, quindi è necessario disporre di un numero sufficiente di altre spese di investimento deducibili da mettere in vendita, piuttosto che prendere la deduzione standard per il proprio stato di archiviazione.
