Se hai soldi in un IRA tradizionale, puoi convertirlo in un Roth. Non importa se il tuo account tradizionale contiene contributi al netto delle imposte, contributi al lordo delle imposte o un mix di entrambi. Normalmente devi pagare le tasse su una conversione, ma non ci sono tasse dovute sul denaro post-tassa che hai inserito nell'IRA originale.
Importi imponibili
Non puoi ridurre l'imposta sulle conversioni scegliendo quanto della conversione proviene dai dollari al netto delle imposte. L'IRS ha una formula per capire quanto del prelievo è tassabile e si applica anche alle conversioni. Se la percentuale di 40 della tua IRA è costituita da contributi al netto delle imposte, all'incirca la percentuale di 40 della conversione è esente dalle imposte. Se si dispone di più di un IRA, si immettono gli importi totali al netto delle imposte e al lordo delle imposte in tutti i conti nella formula, indipendentemente dall'IRI convertito.
Requisiti
Puoi convertire il tuo tradizionale IRA ritirando parte o tutti i soldi e depositandolo in un Roth. È più semplice e sicuro avere il fiduciario dell'account farlo per te: se ritiri il denaro e non completi la conversione entro 60 giorni, l'IRS tratterà l'intero importo come prelievo tassabile - sebbene se tutta la tua conversione provenga dai contributi al netto delle imposte, questo non costituirà un problema.
Strategie
Se il tuo reddito è abbastanza alto non puoi contribuire a un Roth, puoi comunque finanziare un Roth effettuando una conversione. Può essere un grande affare se non si qualifica per rendere i contributi esentasse per un tradizionale IRA, che può accadere se si dispone di un piano di pensionamento sul posto di lavoro insieme al reddito elevato. Se paghi le tasse su tutti i tuoi contributi, convertili immediatamente in un Roth. Poiché i contributi non avranno avuto il tempo di guadagnare molto interesse, quasi nessuno della conversione sarà tassabile.
Recharacterizations
Se decidi per qualsiasi ragione che non vuoi mettere i soldi in un Roth, l'IRS ti dà il diritto a un ripensamento. È possibile ricaricare i contributi su un account IRA come se si trattasse di un altro account. Quell'opzione include le conversioni: se decidi di volere il denaro in un Roth diverso, o se il tuo tradizionale IRA offre opzioni migliori, indirizza il trustee dell'account per piazzare il denaro dove preferisci.
