Segnalare con precisione dividendi sui fondi comuni può far risparmiare sulle tasse.
Hai ottenuto un buon profitto sul tuo fondo comune e ora arriva il fastidio di capire le tasse. Pagate le tasse in base al prezzo di vendita delle vostre azioni meno la vostra "base di costo" o ciò che avete pagato per loro, compreso il valore in dollari di tutti i dividendi che avete reinvestito. Il reinvestimento dei dividendi rende l'equazione un po 'complicata, ma tu vuoi evitare di dare allo zio Sam un'altra fetta dei tuoi dividendi che sono già stati tassati. Se hai venduto solo alcune delle tue azioni, puoi scegliere tra diversi metodi di costo.
Base costo account
Se hai effettuato solo investimenti nel tuo fondo comune e non hai mai scaricato alcuna azione, la tua base di costo è il totale importo che hai investito nel fondo. Ciò include investimenti effettivi, come il tuo acquisto iniziale e le altre volte che hai inviato un assegno o effettuato un trasferimento elettronico per acquistare più azioni. Anche i dividendi reinvestiti e le distribuzioni di plusvalenze sono investimenti. I dividendi diventano i tuoi soldi non appena vengono guadagnati, quindi il reinvestimento incanalerà di più i tuoi soldi nel fondo. Il reinvestimento dei dividendi risulta in una base di costo superiore all'importo effettivo in dollari che hai speso per acquistare azioni.
Media per azione
Se vendi solo alcune delle tue quote di fondi comuni, puoi richiedere la base di costo per quelli utilizzando uno dei tre metodi supportati dall'Internal Revenue Service. La base di costo medio funziona come sembra, dividendo la base del costo totale dell'account per il numero di azioni che possiedi. Moltiplicare la base media per azione per il numero di azioni che hai venduto e hai il costo delle tasse per quella particolare vendita. La base di costo medio per azione cambia ogni volta che raccogli o sifoni azioni, o reinvestisci dividendi.
First In, First Out
Il metodo "first in, first out" significa che ai fini fiscali, quando fai lo scarico alcune quote di fondi, prima vendi le azioni più vecchie del tuo account. Se si incassano 100 azioni, è necessario estrarre gli estratti conto e sommare il prezzo pagato per le prime 100 azioni dell'account. Tali azioni potrebbero essere state acquistate o provengono da dividendi reinvestiti. Dopo la vendita iniziale utilizzando il metodo FIFO, tieni traccia di quali azioni sono state vendute in modo da poter determinare il prossimo in linea per le vendite future.
Scegli una condivisione, qualsiasi azione
L'IRS ti consente di scegliere quali azioni sono state venduto dal tuo account. Ad esempio, se si scaricano 100 azioni, è possibile esaminare le dichiarazioni per scegliere il 100 con il prezzo di acquisto più alto per ridurre le imposte sulla vendita. Se effettui più vendite delle tue quote di fondi comuni, questo metodo richiede una registrazione accurata delle date di acquisto e dei prezzi delle azioni vendute. Il metodo di condivisione designato ti dà il massimo controllo sulle imposte sui profitti del fondo comune.
Aiuto della compagnia di fondi
Per le azioni acquistate dopo il 1 ° gennaio 2012, le società di fondi comuni sono tenute a fornire informazioni sui costi. su IRS Form 1099 quando vendi le azioni. È necessario comunicare alla società di gestione quale metodo di calcolo dei costi si utilizzerà sulla dichiarazione dei redditi, in modo che le informazioni relative al 1099 corrispondano a quanto dichiarato al momento del reso. La maggior parte delle società di fondi effettuerà anche il calcolo di base per le azioni acquistate prima del 1 ° gennaio 2012. Una società di fondi può effettuare un breve lavoro della FIFO o metodi di condivisione designati, risparmiando una quantità di lavoro in termini di imposte.
