Se si verifica un'emergenza finanziaria, i piani di pensionamento potrebbero essere l'ultima fonte di finanziamento. Le regole per l'incasso variano a seconda del tipo di piano. Ad esempio, gli IRA sono molto più facili da incassare rispetto ai piani del datore di lavoro. Spesso quando si incassa anticipatamente un piano di pensionamento, è necessario pagare penali in aggiunta alle imposte sul reddito.
IRA tradizionali
IRA tradizionali ti permettono di prendere i tuoi soldi e correre ogni volta che vuoi. Ma, se non hai ancora 59 1 / 2 anni, è un ritiro non qualificato. I prelievi non qualificati sono un doppio smacco perché paghi una penalità di prelievo anticipato 10 per cento sulla parte imponibile del prelievo oltre alle imposte sul reddito. Tranne che nei casi in cui hai effettuato contributi non cedibili, l'intero prelievo IRA tradizionale è imponibile. Se hai fatto contributi non deducibili, ottieni una parte proporzionale del prelievo senza tasse e senza penalità.
Roth IRA
Gli IRA Roth sono altrettanto facili da incassare e più favorevoli per le tasse. A meno che il tuo account abbia cinque anni e tu sia 59 1 / 2, non puoi prendere una distribuzione qualificata, ma anche quando non stai facendo un prelievo qualificato, ottieni i tuoi contributi senza tasse e senza penalità, perché hai già pagato le tasse su quei soldi. Solo dopo aver svuotato il tuo Roth IRA dei contributi inizi a prendere i guadagni, che vengono colpiti dal doppio smacco delle imposte sul reddito e delle sanzioni fiscali.
401 (k) se 403 (b) s
Se hai un piano 401 (k) o un piano 403 (b), non è altrettanto facile incassare come IRA. Se non sei 59 1 / 2, puoi assumere una distribuzione solo se diventi permanentemente disabile, esci dall'azienda o prendi una distribuzione di disagio. È inoltre possibile richiedere una distribuzione riservata riservista da un piano 403 (b). Le distribuzioni di difficoltà ti permettono di prendere abbastanza denaro per coprire un'immediata e pesante necessità finanziaria quando non hai altra fonte di fondi, come per le spese funebri o le rate del mutuo per evitare la preclusione. Tuttavia, non tutti i piani consentono distribuzioni di difficoltà. Come gli IRA, una penalità per il prelievo anticipato di percentuale 10 si applica alle distribuzioni anticipate, inclusi i prelievi di difficoltà, a meno che non si applichi un'eccezione.
Eccezioni penali
Se si qualifica per un'eccezione, è possibile evitare la penalità di ritiro anticipato percentuale 10 per incassare il piano di pensionamento. Ma sei ancora bloccato a pagare il conto per le tasse. La sofferenza di una disabilità permanente, il prelievo di distribuzioni da un conto ereditato come beneficiario e la distribuzione di riservisti qualificati, vi esonerano sempre dalla sanzione. Per gli IRA, puoi anche evitare la penalità per le spese di istruzione superiore e fino a $ 10,000 per un acquisto a casa per la prima volta.
