Considerare i problemi fiscali prima di utilizzare un rollover anziché un trasferimento.
Se hai gestito la tua attività e hai creato un piano di Keogh in modo da poter disporre di denaro extra per la pensione, ma ora hai un lavoro tradizionale, puoi evitare le spese amministrative extra del Keogh consolidandolo in un IRA. Anche se il risultato finale di rollover e trasferimenti è lo stesso, scegliere l'opzione migliore per te può comportare un flusso di cassa migliore e meno mal di testa al momento dell'imposta.
Trasferimento diretto
Il modo più semplice per trasferire denaro da un account Keogh a un IRA è attraverso un trasferimento, a volte indicato come un rollover diretto. Un trasferimento avviene quando comunichi alla banca in cui hai il tuo Keogh che vuoi trasferire i fondi sul tuo conto IRA e poi la banca trasferisce i fondi per te. Con un trasferimento, non riceverai mai i fondi, il che è utile perché non devi preoccuparti di ridistribuirli nuovamente nell'account.
Rollover
Puoi anche scegliere di spostare i fondi Keogh sul tuo IRA con un rollover, a volte chiamato rollover indiretto. Con un rollover indiretto, chiedi alla tua banca di pagare i fondi nell'account Keogh. Quindi, entro i giorni 60, depositi i fondi nel tuo IRA. L'IRS non si cura di quello che fai con i soldi mentre lo hai, a patto che tutto venga messo nell'IRA prima che i tuoi giorni 60 finiscano. Tuttavia, il rovescio della medaglia è che la tua banca deve trattenere il 20 per cento della distribuzione per le imposte, anche se in definitiva non dovrai pagare alcuna imposta sullo scambio se completi correttamente il rollover. Ciò significa che devi calcolare la percentuale 20 della distribuzione dai tuoi fondi per completare il rollover. Ad esempio, se estrai $ 40,000, riceverai $ 32,000 solo a titolo di ritenuta d'acconto, ma se non inserisci $ 40,000 nell'IRA entro 60 giorni, qualsiasi parte non depositata è considerata distribuita a te - un fatto che ti metterà in linea per una penalità percentuale 10 in aggiunta all'imposta sul reddito di tale importo.
Segnalazione fiscale
I trasferimenti hanno anche il vantaggio di non essere riportati nella dichiarazione dei redditi. Quando si sceglie un rollover, è necessario segnalarlo anche se si deposita l'intero importo in tempo. È necessario archiviare il modulo 1040A o il modulo 1040 e segnalare la distribuzione come una distribuzione non soggetto a pubblicazione trasferita a un IRA. Inoltre, assicurati di richiedere il credito per la trattenuta sulla tua dichiarazione dei redditi in modo da poter ricevere un rimborso maggiore.
Roth IRA Conversions
Puoi anche convertire il tuo piano Keogh in Roth IRA. Dal momento che i piani di Keogh sono conti anticipati e i Roth IRA sono al netto delle imposte, devi includere l'importo della conversione come parte del tuo reddito per l'anno, indipendentemente dal fatto che tu usi un trasferimento o un passaggio per completare la conversione. Tuttavia, quando prendi le distribuzioni qualificate dal Roth IRA dopo aver attivato 59 1 / 2, non pagherai le tasse su nessuno dei prelievi. Considera una conversione se ti trovi in una fascia fiscale più bassa nell'anno in corso di quanto ti aspetti di entrare quando vai in pensione.
