Uno dei principali vantaggi del Roth IRA è che sei libero di ritirare i tuoi contributi in qualsiasi momento senza tasse o penali. L'Internal Revenue Service pone restrizioni sulla distribuzione dei guadagni e, più indulgentemente, sul ritiro dei contributi di rollover. Nel tempo, i guadagni possono diventare funghi. Quindi è importante tenere traccia del tuo contributo e degli importi del rollover.
Prelevare il preside
Ritirare i contributi Roth non richiede procedure lunghe e non comporta alcuna responsabilità fiscale. Per sottoscrivere il tuo contributo Roth IRA originale, puoi scrivere un assegno sull'account o visitare il tuo istituto finanziario online o di persona per richiedere un prelievo.
Ritirare guadagni
Prendendo i tuoi guadagni da un Roth è soggetto a restrizioni. Per effettuare un prelievo di guadagni esente da tasse e penalità, devi avere un account Roth per cinque anni e devi aver attivato 59 1 / 2. Se non si soddisfano i requisiti, è necessario pagare le imposte sul reddito e una sanzione 10 per cento sulla distribuzione degli utili, a meno che la distribuzione non soddisfi una delle numerose richieste. Se si è 59 1 / 2 ma non si possiede un Roth da cinque anni, si paga solo l'imposta sul reddito ordinario sui guadagni che si estrapolano.
Ordine dei prelievi
Quando si tratta di distribuzioni Roth IRA, l'IRS prende piuttosto una posizione amichevole. Indipendentemente dal numero di account Roth posseduti, l'IRS inserisce automaticamente i prelievi nell'ordine seguente: 1); 2) fondi di rollover; 3) guadagni.
Ad esempio, ad esempio, apri due Roth IRA in 2010. Nei prossimi cinque anni, contribuisci con $ 5,000 a uno e $ 10,000 all'altro. Le entrate accumulate equivalgono a $ 500 per il primo account e $ 800 per il secondo. In 2015, decidi di effettuare un prelievo. L'IRS considererà automaticamente il primo $ 15,000 che ritiri come capitale e non incorrerai in alcuna responsabilità fiscale su tale importo.
Contributi di rinnovo
I contributi di rinnovo sono soggetti all'età e ai requisiti del periodo di detenzione. Devi tenere i soldi del rollover per cinque anni o fino a quando non attivi 59 1 / 2, a seconda dell'evento che si verifica per primo, per avere diritto a distribuzioni senza penalità. (Se si attiva 59 1 / 2 prima di eseguire il rollover, non ci sono restrizioni sul ritiro di tali fondi.)
Se non hai ancora raggiunto 59 1 / 2, ogni rollover è governato da un singolo orologio di cinque anni. Ad esempio, in giugno 2012, si tira $ 5,000 da un IRA tradizionale a un Roth. Non puoi portare nessuno di quei soldi fino a giugno 2017. Se lo fai, pagherai una penalità 10 per cento sul prelievo. Diciamo che dopo aver lasciato un posto di lavoro a novembre 2014, ottieni del denaro dal tuo 401 (k) al tuo Roth. Non è possibile prelevare i fondi da quel passaggio senza penalità fino a novembre 2019.
