Il custode dell'account di ritiro individuale non è uno che pulisce gli errori di denaro. Il custode dell'IRA, o fiduciario, è in genere il titolo assunto dall'istituto finanziario o dall'intermediario in cui si apre un account. I custodi dell'IRA devono seguire una complessa rete di regole di Internal Revenue Service per amministrare i conti pensionistici. Il dipartimento dell'IRA di ciascuna banca deve tenere d'occhio gli importi e i tempi delle distribuzioni obbligatorie e a volontà. Lo staff dell'IRA deve anche tenere il passo con le modifiche alle norme IRS relative agli IRA.
Stato Fiduciaria
Come il tutore legale di un bambino, un custode dell'IRA è considerato un fiduciario. Ciò significa che l'istituto finanziario deve agire nell'interesse del proprietario dell'IRA. Salvaguardare i soldi dell'IRA è solo un esempio. Il custode deve mantenere i fondi dell'IRA separati dai fondi propri della banca.
lavoro d'ufficio
Devi compilare un sacco di moduli solo per aprire un IRA. Per lo meno, c'è l'applicazione principale, l'accordo di custodia e i moduli di designazione del beneficiario. Hai bisogno di un altro modulo se vuoi prelevare denaro da un'IRA o fare un bonifico in uno. Il custode deve conservare i moduli archiviati e rispettarli. Ad esempio, se un proprietario dell'IRA muore, il custode deve contattare i beneficiari per erogare il denaro. È anche compito del custode inviarti un estratto conto regolare.
Contributi
Il custode dell'IRA deve seguire le linee guida dell'IRS quando si tratta di contributi e prelievi. Ad esempio, a partire da 2012, puoi contribuire solo $ 5,000 all'anno al tuo IRA. Quando si tratta di limiti di contribuzione, l'IRS considera tutti i conti IRA come uno. Il custode deve dirti quando hai raggiunto quel limite. Naturalmente, se hai più IRA detenuti da più di un custode, sta a te tenere traccia dei tuoi contributi totali per l'anno.
distribuzioni
Non è necessario prendere una distribuzione minima richiesta (RMD) da un IRA tradizionale fino a quando non si attiva 70 1 / 2. Il custode deve far sapere all'IRS quando i tuoi RMD iniziano. In alcuni casi, deve calcolare l'importo e riceverlo sborsato. Altrimenti, il custode può dirti cos'è l'RMD e lasciarlo a te per ritirarlo entro la scadenza di 31 di dicembre.
