Una polizza assicurativa sulla vita rappresenta un contratto vincolante tra te e la compagnia assicurativa.
Creare un piano finanziario senza includere un'assicurazione sulla vita è un'attività rischiosa. L'assicurazione sulla vita può proteggere la tua famiglia in caso di tua morte prematura, e alcuni tipi di assicurazione sulla vita creano un valore in contanti e possono essere utilizzati come parte del piano di pensionamento. L'assicurazione sulla vita ha alcuni benefici fiscali nifty, come i proventi esentasse per i beneficiari. Un beneficio fiscale che non si ottiene, tuttavia, è una detrazione fiscale per i premi dell'assicurazione sulla vita.
I premi che si possono detrarre
L'Internal Revenue Service consente di detrarre determinati tipi di premi assicurativi, a condizione di elencare le proprie detrazioni e soddisfare determinati requisiti specifici. Ad esempio, è possibile includere l'assicurazione sanitaria e i premi dell'assicurazione malattia a lungo termine che si sono pagati con le altre spese mediche e dentistiche. Per l'anno fiscale 2012, è possibile detrarre solo l'importo delle spese mediche e dentistiche che superano il 7,5 percento del reddito lordo corretto. L'IRS non considera l'assicurazione sulla vita come un tipo di polizza che copre cure mediche o servizi di assistenza a lungo termine qualificati, quindi non è possibile includere i premi dell'assicurazione sulla vita insieme alla detrazione delle spese mediche e dentistiche.
Valore in contanti
Certi tipi di assicurazione sulla vita, come l'assicurazione sulla vita intera, includono una componente di risparmio in aggiunta a una componente assicurativa. La componente di risparmio può avere un tasso di crescita fisso garantito o un tasso di crescita variabile, ma tutta la crescita della polizza di assicurazione sulla vita intera avviene in base a una tassazione differita. Puoi prendere a prestito contro il valore in contanti della tua polizza senza incorrere in un debito d'imposta, e se detieni la polizza abbastanza a lungo, i dividendi prodotti dalla polizza potrebbero anche essere abbastanza grandi da pagare i premi. L'IRS considera generalmente i dividendi dell'assicurazione sulla vita come un ritorno di premi senza tasse fino a quando l'ammontare dei dividendi supera l'importo totale pagato per la polizza. Mentre puoi beneficiare di entrate esentasse dalla tua polizza di assicurazione sulla vita, non puoi detrarre il costo dei tuoi premi.
Conti di previdenza
Puoi versare contributi al tuo conto previdenziale tradizionale utilizzando i dollari al lordo delle imposte, e puoi utilizzare i fondi nel tuo IRA per acquistare quasi tutti i tipi di investimento che ti piacciono. Ci sono alcuni investimenti che l'IRS proibisce di essere detenuti in un IRA, compresi i collectibles e l'assicurazione sulla vita. Mentre puoi detrarre il tuo contributo IRA tradizionale quando documenti la tua dichiarazione dei redditi federali, non puoi usare i tuoi dollari IRA per comprare l'assicurazione sulla vita.
Eccezione
C'è un'eccezione alla regola di detrazione dall'assicurazione sulla vita. e questo vale solo se sei proprietario della tua attività. È possibile detrarre i premi per polizze assicurative sulla vita che coprono i funzionari e i dipendenti della propria azienda, a condizione che non si sia beneficiari del contratto, direttamente o indirettamente.
