401 (k) i ritiri di invalidità a lungo termine non sono soggetti a sanzioni.
Usare un piano 401 (k) per risparmiare la pensione offre sostanziali vantaggi fiscali per aiutarti a costruire e far crescere i tuoi risparmi per la vecchiaia. I contributi non vengono conteggiati come reddito imponibile e il denaro cresce senza tasse finché rimane nel piano 401 (k). Tuttavia, per garantire che le persone stiano usando piani 401 (k) per risparmiare per il loro pensionamento, l'IRS incassa le penali di prelievo anticipato per la maggior parte delle distribuzioni dal piano prima dell'età pensionabile. Se, tuttavia, subisci una disabilità a lungo termine, potresti qualificarti per un'eccezione alle penalità tipiche che si applicano quando tocchi il tuo gruzzolo in anticipo.
Esenzione dalla penalità per imposte di ritiro anticipato
Se si prende una distribuzione da il tuo piano 401 (k) prima di compiere 59 anni e mezzo, di solito sei colpito con una penalità del 10% sulle tasse sul reddito dovute alla distribuzione. Tuttavia, se si è disabilitati permanentemente, il codice fiscale contiene un'esenzione speciale che consente di prelevare il denaro dal piano 401 (k) senza pagare una penalità di prelievo anticipato.
Ad esempio, se si prelevano $ 5000 dal proprio 401 (k) piano prima dei 59 anni e mezzo, di solito dovresti pagare una sanzione extra di $ 500. Tuttavia, se si qualifica come disabilitato permanentemente, è possibile ritirare il denaro senza dover pagare la penalità di prelievo anticipato del 10%.
"Disabilitato" Definito
Il codice fiscale definisce qualcuno come disabilitato se "non è in grado di impegnarsi in qualsiasi attività lucrativa sostanziale a causa di qualsiasi menomazione fisica o mentale determinata dal punto di vista medico, che si può prevedere che si traduca in morte o in una durata prolungata e indefinita. " Per essere considerato disabile, devi avere la prova della tua disabilità, ad esempio una certificazione del tuo medico che afferma che non sei più in grado di lavorare.
Ad esempio, se ti distendi la caviglia e sei con le stampelle per alcune settimane , non sarai considerato disabilitato. Tuttavia, se soffre di una condizione cardiaca che rende impossibile il tuo lavoro, e non c'è alcuna cura o calendario per il recupero, che potrebbe essere considerato come una disabilità permanente.
Imposte sul reddito ancora dovute
L'esenzione per invalidità permanente esenta solo la penalità di prelievo anticipato del 10%, non le eventuali imposte sul reddito dovute sulla distribuzione. Quindi, non aspettarti di poter prelevare tutti i tuoi soldi senza pagare tasse a causa della tua disabilità. Invece, assicurati di avere un budget sia per le imposte sul reddito federali che per tutte le imposte sul reddito statali applicabili.
