Ci sono diversi modi per risparmiare denaro per l'istruzione universitaria di tuo figlio.
Mentre il valore di un'educazione universitaria non ha prezzo, guadagna un la laurea viene spesso con un cartellino del prezzo pesante. I genitori che vogliono iniziare a risparmiare presto per i costi scolastici dei loro figli hanno diverse alternative tra cui scegliere, tra cui 529 piani e conti di deposito. Ci sono diverse differenze chiave tra i due ei genitori dovrebbero valutare i pro e i contro di ciascuno quando si sceglie l'opzione di risparmio migliore.
529 Piano Definito
L'Internal Revenue Service riconosce due tipi di piani 529: conti di risparmio universitari e prepagate piani di insegnamento. Un conto di risparmio del college di 529 ti consente di mettere da parte i soldi per le spese universitarie, mentre i programmi di tasse prepagate ti permetteranno di acquistare crediti universitari futuri a una tariffa bloccata. Il denaro risparmiato in entrambi i tipi di piano 529 può essere utilizzato per pagare tasse scolastiche, libri, tasse, forniture e vitto e alloggio per un bambino, un nipote o altro beneficiario designato che frequentano un'istituzione idonea. L'IRS definisce un'istituzione eleggibile come qualsiasi istituto universitario o altro istituto di istruzione superiore idoneo a partecipare ai programmi federali di assistenza agli studenti.
Regole del conto patrimoniale
Un conto depositario è un tipo speciale di conto di risparmio stabilito da un adulto allo scopo specifico di regalare denaro a un minore. L'adulto funge da custode dell'account fino a quando il minore raggiunge la maggiore età, momento in cui l'account viene trasferito al loro controllo. La maggiore età è compresa tra 18 e 21 anni, a seconda dello stato in cui risiede il minore. Una volta che il minore ha avuto accesso al denaro, è libero di utilizzarlo per le spese universitarie o per qualsiasi altro scopo.
Trattamenti fiscali
I contributi a un piano 529 non sono deducibili dalle tasse federali, ma potresti essere in grado di prendere una pausa sulle tasse statali, a seconda di dove vivi. Le distribuzioni da un 529 non sono generalmente tassabili, a meno che non si utilizzino i fondi per uno scopo diverso dalle spese scolastiche. Eventuali guadagni o dividendi generati da attività in un conto di deposito sono soggetti all'aliquota fiscale normale del figlio una volta compiuti i 18 anni. Se il figlio ha meno di 18 anni, i primi guadagni di $ 950 non sono tassabili. I successivi $ 950 sono tassati al tasso marginale del minore e qualsiasi importo superiore a tale importo è tassato secondo la tariffa dei genitori.
Altre considerazioni
Ogni stato imposta un limite diverso su quanto è possibile contribuire a un piano 529. Non ci sono limiti di contribuzione per i conti di deposito e nessuna restrizione su chi può stabilirne uno. I conti di deposito sono considerati una risorsa del minore al momento di stabilire l'idoneità al prestito dello studente e possono influenzare in modo significativo l'importo dell'aiuto per il quale il bambino si qualifica. Il denaro detenuto in un piano 529 è considerato un patrimonio del genitore e non ha un effetto sostanziale sull'ammissibilità degli aiuti agli studenti. Se tuo figlio non utilizza tutti i suoi soldi nel suo piano 529, puoi trasferire l'account a un altro beneficiario. Una volta creato un account di deposito, non è possibile modificare il beneficiario.
