Se stai guardando la tua vecchia dichiarazione 401k, chiedendoti perché non può essere esente da tasse, forse ha senso esplorare la sua trasformazione in un Roth IRA. Un piano Roth IRA cresce senza tasse quando viene utilizzato per la pensione ed è soggetto a imposte differite se utilizzato per altri usi, come l'istruzione di un bambino o l'acquisto di una casa. Convertire la tua Roth IRA è più attraente che mai. A partire da 2010, le conversioni di Roth IRA sono disponibili per tutti, non solo per quelle persone che guadagnano $ 100,000 o meno.
Chiama il tuo vecchio datore di lavoro per assicurarti di aver ufficialmente interrotto l'impiego. Non è consentito il roll over di un piano 401k corrente, quindi è meglio evitare tutto il lavoro di modifica finché non avrai verificato che è possibile avviare il processo di modifica. Scopri la data di scadenza del rapporto di lavoro mentre sei al telefono. Potresti aver bisogno di queste informazioni per i tuoi documenti di sostituzione.
Cerca un'azienda che serva come fiduciario Roth IRA. Se sei a tuo agio nel scegliere gli investimenti da solo, risparmierai qualche dollaro selezionando una società di brokeraggio online o di sconto. Se preferisci avere aiuto, trova una società di brokeraggio a servizio completo chiedendo referenze da parte di amici. Una volta che hai intervistato alcuni candidati e identificato un possibile broker da assumere, verifica la loro esperienza e registra sul sito web BrokerCheck di Financial Industry Regulatory Authority (vedi Risorse).
Compila i documenti di rollover per spostare il tuo 401k su un Roth IRA. Se hai deciso di utilizzare un broker, determinerà i documenti necessari e ti indirizzerà al processo per completare il rollover. Se stai utilizzando un broker online o di sconto, consulta il loro sito Web per i documenti di sostituzione di 401k. Potrebbe essere necessario chiamare il fornitore 401k per scoprire di cosa avranno bisogno per rilasciare i fondi all'IRA. Potrebbero avere i loro documenti personali che dovranno essere completati.
Creare un fondo fiscale. Se stai facendo questo in 2010, pagherai la metà dell'importo tassabile come reddito in 2011 e l'altra metà in 2012. Dopo 2010, avrai bisogno di abbastanza al di fuori del tuo Roth IRA per pagare l'imposta sul reddito sull'importo convertito quell'anno. Questi fondi devono provenire al di fuori del tuo Roth IRA o sarai soggetto a tasse su questi dollari perché il denaro convertito non può essere toccato per cinque anni. Pagherete anche una penalità percentuale 10 se siete minorenni 59 ½.
Invia la documentazione corretta al momento dell'imposta. Riceverai un 1099-R dal provider 401k da utilizzare per le tue tasse. Secondo l'IRS, dovresti usare l'importo mostrato nella casella 1 di 1099-R per segnalare la tua conversione su Form 1040, linee 16a e 16b; Forma 1040A, linee 12a e 12b; o Forma 1040NR, righe 17a e 17b. Da tale importo, sottrarre eventuali contributi che sono stati tassabili a voi una volta fatti. Immettere l'importo residuo, anche se zero, su Modulo 1040, riga 16b; Forma 1040A, riga 12b: o Forma 1040NR, riga 17b. In 2010, è necessario inoltre archiviare il modulo 8606 per segnalare il rollover.
