Convertire un IRA tradizionale in un Roth IRA non è economico. Trasformare un $ 20,000 IRA in un Roth, ad esempio, ti dà $ 20,000 in entrata imponibile per l'anno. Se aspetti che tu sia in pensione e il tuo reddito sia inferiore, probabilmente risparmierai in tasse. Tuttavia, una volta convertito, hai finito con le tasse: i prelievi da un Roth non sono mai tassabili.
Conversione
Fatta eccezione per la tassa, la conversione funziona come lo spostamento delle risorse tra gli IRA tradizionali. Ritira semplicemente alcune o tutte le risorse dal tuo IRA e poi trasferiscile sul tuo Roth. Devi farlo entro 60 giorni o pagare una penalità, quindi è solitamente più sicuro farlo gestire dal gestore dell'account.
Calcolo
Se hai reso contributi tassabili al tuo IRA, non paghi le tasse su di loro quando converti. Non puoi scegliere e scegliere: se la percentuale di 20 dell'IRA era già tassata, la percentuale di 20 di ciò che ottieni è esentasse. Per determinare il colpo d'imposta, prendi la parte tassabile del rollover e aggiungilo al tuo altro reddito imponibile per l'anno. Calcola la tua tassa utilizzando le tabelle delle imposte IRS o uno qualsiasi dei calcolatori online disponibili. L'importo esatto delle tasse che devi dipende dal reddito complessivo e dalla fascia fiscale. Ciò significa che se vuoi spendere $ 40,000 prima di tasse da un tradizionale IRA a un Roth IRA, pagherai $ 12,000 in tasse quest'anno se ti trovi in una fascia di tasse percentuale 25
Attenzione
Il custode del tuo account in genere estrae la ritenuta quando trasferisce le risorse sul tuo Roth. Puoi anche utilizzare i tuoi risparmi o altre entrate per pagare l'imposta sul reddito della conversione. Se trattiene parte della tua IRA, tali beni non guadagnano più interesse per te. Se stai per andare in pensione, potrebbe non avere senso convertire, poiché non avrai molti anni per accumulare guadagni esentasse prima del ritiro. Se sei più giovane, una conversione ha più senso.
Considerazioni
Prima di impegnarti in una conversione, calcola come influirà sulle finanze attuali e future. Se l'IRA ritira il reddito lordo corretto abbastanza alto, può impedirti di qualificarti per i crediti d'imposta e limitare le detrazioni per l'anno. Ad esempio, sottrai 7.5 percentuale del tuo AGI dalle spese mediche prima di dedurli, quindi un AGI più alto riduce il write-off. Un'opzione è quella di convertire un po 'ogni anno, riducendo al minimo l'effetto AGI, fino a quando non hai passato tutto.
