I conti al netto delle imposte sono come le uova d'oro nel tuo nido di pensionamento.
Prendere in considerazione le potenziali imposte può rendere la pianificazione della pensione molto più difficile. Con un Roth 401 (k), è possibile eliminare le preoccupazioni circa le aliquote di imposta di pensionamento, ma non è un giro gratis. Per alcune persone, i tradizionali 401 (k) s sono ancora la strada da percorrere. Tuttavia, se sei un campione al momento di fare contributi al netto delle imposte, ma il tuo datore di lavoro non offre un Roth 401 (k), parla con il tuo reparto risorse umane. Maggiore è l'interesse, più è probabile che una società sborserà denaro extra per stabilire un piano.
Contributi
Lo stipendio rinviato a un piano 401 (k) tradizionale non conta come reddito nell'anno del contributo, che lo rende un'ottima scelta se si sta rastrellando la pasta e si prevede di pagare di meno in futuro. Tuttavia, se hai appena iniziato, o stai facendo bene, ma ti aspetti ancora un'aliquota più elevata negli anni di pensionamento, un piano Roth 401 (k) ti consente di versare contributi al netto delle imposte, il che significa che i contributi non riducono il tuo reddito imponibile per l'anno.
I limiti di contribuzione per i due tipi di piani sono cumulativi, ovvero ogni dollaro che rinvii a un piano Roth 401 (k) riduce il differimento massimo in un piano 401 (k) tradizionale e viceversa. Tuttavia, i limiti di contribuzione sono molto più alti che per gli IRA.
Distribuzioni
Le distribuzioni qualificate dai piani tradizionali e Roth 401 (k) sono il contrario: le distribuzioni tradizionali 401 (k) sono tassabili ma le distribuzioni Roth 401 (k) sono senza tasse. Per prendere una distribuzione qualificata da un tradizionale 401 (k), devi solo essere 59 1/2. Per un Roth 401 (k), devi aver fatto il tuo primo contributo almeno cinque anni fa e deve essere 59 1/2, permanentemente disabilitato o morto. Se sei morto, puoi riposare tranquillamente sapendo che i tuoi beneficiari possono prendere distribuzioni esentasse.
Se si preleva da un piano di pensionamento anticipato da un piano 401 (k) tradizionale, l'intero importo è soggetto a tassazione e, salvo eccezione, soggetto a una tassa addizionale del 10% sui prelievi anticipati. Con Roth 401 (k) s, la tua distribuzione anticipata è suddivisa in proporzione tra i differenziali al netto delle imposte, che vengono esentasse e senza penali e i tuoi guadagni, che ricevono lo stesso trattamento delle tradizionali distribuzioni 401 (k).
Contributi di corrispondenza
Molti datori di lavoro abbinano i tuoi contributi a un piano tradizionale 401 (k) aggiungendo un contributo del datore di lavoro allo stesso account. D'altra parte, i piani Roth 401 (k) non possono accettare fondi corrispondenti dal vostro datore di lavoro. Tuttavia, non tutto è perduto perché i datori di lavoro possono utilizzare i contributi a un Roth 401 (k) per giustificare la creazione di un contributo corrispondente al tradizionale 401 (k). Se si mettono solo soldi in un Roth 401 (k), il datore di lavoro è tenuto a mettere i contributi corrispondenti in un account 401 (k) tradizionale. Per fare ciò, il tuo datore di lavoro potrebbe aver bisogno di firmare alcuni moduli aggiuntivi per impostare il tradizionale 401 (k), se non ne hai già uno. Ad esempio, se il tuo datore di lavoro combina fino a $ 5,000 dei tuoi contributi del piano 401 (k) e hai messo $ 5,000 in un piano Roth 401 (k), il tuo datore di lavoro aggiungerà $ 5,000 a un piano tradizionale 401 (k) nel tuo nome.
Distribuzioni minime richieste
Tutti i piani 401 (k) hanno richiesto distribuzioni minime a partire dal tardo dell'anno in cui trasformi 70 1/2 o l'anno in cui vai in pensione. Probabilmente ci si aspettavano cattive notizie dai piani tradizionali 401 (k), ma si sarebbe potuto sperare che i piani Roth 401 (k) fossero trattati come IRA Roth. Sfortunatamente, un Roth 401 (k) viene trattato come un tradizionale 401 (k) quando si tratta di distribuzioni minime richieste, ovvero dopo 70 anni e mezzo, dovrai iniziare a prendere i tuoi RMD.
