Normalmente, tratti i redditi da un piano di partecipazione agli utili come reddito imponibile.
Puoi ritirare il tuo piano di partecipazione agli utili del datore di lavoro se vai in pensione o altrimenti lasciare il lavoro. A seconda di come è impostato il piano, potresti dover pagare le tasse sul denaro che ricevi. Potresti essere in grado di trasferire i tuoi fondi di compartecipazione agli utili in un conto pensionistico individuale tradizionale per posticipare le tasse, a meno che tu non abbia 70 anni o più.
Distribuzioni di compartecipazione agli utili
In un piano di partecipazione agli utili tradizionale, il tuo datore di lavoro apporta contributi sul tuo conto e prende una detrazione fiscale sul denaro. Se il tuo piano include un accordo 401 (k), puoi estorcere parte dei tuoi guadagni anticipati al conto. Quando prendi denaro dal tuo piano, devi includerlo nel tuo reddito imponibile. Se hai meno di 55 anni, dovrai anche pagare una penalità del 10% per un prelievo anticipato, a meno che tu non abbia i requisiti per un'eccezione, come disabilità o difficoltà finanziarie. L'Internal Revenue Service tratta le distribuzioni di partecipazione agli utili come reddito ordinario.
Aliquote
L'IRS incassa l'imposta sul reddito ordinario al tasso marginale, che è l'imposta sull'ultimo dollaro del reddito annuale. A partire dal 2013, cadrai in una delle sette categorie di tasse, a seconda del tuo reddito imponibile. Per le coppie sposate che presentano congiuntamente, la fascia più bassa è del 10% per il reddito imponibile fino a un tetto di $ 17.850. I rimanenti tassi e massimali sono del 15% fino a $ 72.500, il 25% fino a $ 146.400, il 28% fino a $ 223.050, il 33% fino a $ 398.350, il 35% fino a $ 450.000 e il 39.6% per il reddito imponibile annuale superiore a $ 450.000.
Rollover
Puoi proteggere il tuo contante di compartecipazione agli utili dalle imposte correnti inserendolo in un altro piano di datore di lavoro o in un IRA tradizionale. Potresti essere in grado di organizzare un trasferimento da trustee a trustee, che è il modo più semplice per eseguire un rollover. Se invece si riceve denaro dal proprio conto, è possibile depositarlo in un nuovo piano di datore di lavoro o in un IRA tradizionale entro 60 giorni per evitare le tasse. Se perdi la scadenza, l'IRS tasserà il denaro e potrebbe penalizzarti anche per un prelievo anticipato se hai meno di 55 anni. A meno che tu non faccia un trasferimento da trustee a trustee, il tuo datore di lavoro tratterrà il 20 percento del denaro. si ritira.
Conti Roth
Il datore di lavoro potrebbe offrire un piano di partecipazione agli utili 401 (k) in stile Roth oltre a un piano tradizionale. I tuoi contributi al conto Roth non sono deducibili dalle tasse, anche se il tuo datore di lavoro dedurrà i suoi contributi. Pertanto, il tuo account Roth potrebbe contenere un mix di denaro pre e post tax. Dovrai aggiungere i contributi del datore di lavoro prima delle tasse al tuo reddito imponibile quando incassi, ma il resto è esentasse. Puoi spendere i soldi in un altro datore di lavoro di tipo Roth o in un Roth IRA, ma dovrai comunque sborsare le tasse sui contributi prima delle tasse. Tuttavia, puoi trasferire i contributi del datore di lavoro in un tradizionale IRA o in un altro piano tradizionale per i dipendenti e posticipare le tasse fino a quando non ritiri il denaro.
